Меню
Головна
 
Головна arrow Страхова справа arrow Страхування
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Страхування життя

Зміст, значення і функції страхування життя

В даний час страхування життя займає лідируючі позиції на світовому страховому ринку, частка зібраних премій з року в рік знаходиться в діапазоні 51-56% обсягу надходжень по всіх видах страхування. Визнаними лідерами в цьому сегменті є: 1) Швейцарія (річні збори премій перевищують 3400 дол. США на душу населення); 2) Японія (понад 3000 дол. США); 3) велика Британія (понад 2500 дол. США). В економічно розвинених країнах в середньому частка страхування життя по відношенню до ВВП перевищує 5%. Капіталізовані резерви по страхуванню життя в країнах Євросоюзу перевищують збір премій у середньому в сім разів, а у Великобританії майже досягли обсягу річного ВВП. Статистика показує, що провідна роль страхування життя на розвиненому страховому ринку незаперечна. Страхування життя має переваги, які визначають його домінуюче значення.

У Російській Федерації страхування життя розвивалося дуже складно. В середині 1990-х рр. його частка на вітчизняному страховому ринку також перевищувала половину всіх страхових внесків. Однак використовувані податкозберігаючі схеми не можна було назвати реальним страхуванням життя. Основні надходження, які відображала статистика, відбувалися лише на папері і жодним чином не забезпечувалися відповідними грошовими потоками. На початку 2000-х рр. в результаті жорсткого регулювання з боку органів страхнадзора основні "зарплатні" схеми було ліквідовано, а страхування життя увійшло в свої реальні обсяги. У 2010 р. частка премій, зібраних по страхуванню життя, становила всього 2,2% в загальному обсязі надходжень (нижчий показник тільки у добровільного страхування підприємницьких і фінансових ризиків). Приріст збору премій трохи перевищив 37%, це значно більше, ніж в цілому по добровільному страхуванню - 8,6%. Однак у перспективі можна очікувати більш значних результатів, оскільки темпи приросту страхування життя були найвищими і досягали більше 50% (в середньому по ринку приріст становив трохи більше 25%).

Визначити, займається чи ні страховик "зарплатними схемами, досить просто. Для цього треба лише порівняти обсяги премій та страхових виплат. В реальному страхуванні життя, використовує методи інвестиційного нагромадження, збір премій завжди значно перевищує величину виплат, особливо на ринках, де довгострокові договори тільки почали свою дію. При достатньо розвиненому рівні багаторічного бізнесу, як в Євросоюзі, слід очікувати показник поточної збитковості на рівні 50-60%. Країни Східної Європи, у яких накопичувальне страхування життя стало розвиватися тільки в 1990-е рр., демонструють показник поточної збитковості на рівні 30-40%. Ще три роки тому у переважної більшості російських компаній по страхуванню життя цей показник становив 100% і навіть більше. В даний час він знаходиться на рівні 35%.

Основними факторами, що обмежують розвиток страхування життя в Росії, є:

- висока інфляція, при якій довгострокові фінансові вкладення не представляють інтересу для населення;

- відсутність довіри населення до платоспроможності і фінансової стійкості страховиків в довгостроковій перспективі;

- відсутність широкої соціальної бази - середнього класу, що володіє платоспроможним попитом на страхування життя;

- недостатній розвиток ринку інвестицій;

- відсутність суттєвих законодавчих або економічних важелів, що стимулюють підприємців і населення укладати договори страхування життя.

Загалом страхування життя за своїм змістом спрямоване на надання клієнтам широкого набору страхових послуг ощадного, інвестиційного або гарантійного характеру. Його основними відмінностями є довгостроковість і накопичувальний фінансовий механізм.

Під страхуванням життя прийнято розуміти надання страховиком в обмін на сплату страхових премій гарантії виплатити певну суму грошей (страхову суму), вказаними у страховому договорі особам у разі смерті застрахованої особи або його дожиття до певного строку.

Сучасна практика, природно, привносить певні зміни в механізм страхування життя, особливо в частині розвитку інвестиційних форм або рентного страхування, однак не зачіпає його загальних методологічних принципів.

У законодавчих документах, що регулюють розвиток страхування в Росії, конкретного визначення страхування життя як окремої галузі страхування або сукупності однорідних видів страхування не наводиться. Деяким чином, з точки зору методології, страхування життя трактується ст. 934 ГК РФ при формулюванні предмета договору особистого страхування (див. п. 7.1). Але дана трактування характеризує всю галузь особистого страхування, а зазначені ризики, що загрожують здоров'ю людини, скоріше відносяться до медичного страхування або страхування від нещасних випадків, але не до страхування життя. У класичному страхуванні життя застрахованих ризиків всього два: дожиття і смерть. Інших подій, які могли б статися власне з життям, а не зі здоров'ям людини, немає.

Однак якщо дотримуватися сучасної концепції спеціалізації страховиків, то однозначну відповідь на питання, що таке страхування життя, отримати досить складно. До страхування життя стали відносити і ті види страхування, які пов'язані зі здоров'ям людини і побудовані за принципом капіталізовані резервів (рис. 7.3).

При традиційному розумінні страхування життя ризик - це тривалість людського життя. Ризиком є не сама смерть, а час її настання. Тому страховий ризик має три аспекти:

- ймовірність померти або вижити протягом певного періоду часу;

Рис. 7.3. Сучасні концепції страхування життя

- імовірність дожити або не дожити до певної події чи віку;

- ймовірність жити в старості, маючи більшу тривалість життя, що вимагає отримання регулярних доходів без продовження трудової діяльності.

Суттєві характеристики страхування життя:

- довгостроковість договору;

- доповнення методу замкнутої розкладки збитку при формуванні страхових резервів методом капіталізації;

- визначення максимально точної ймовірності числа страхових випадків методами математичної статистики на основі таблиць смертності населення.

Сучасні форми страхування життя все частіше розглядаються не стільки як страхові продукти, скільки як фінансові та інвестиційні. Дійсно, багато поліси страхування життя схоже продуктів Піфів або керованим банківських рахунків. Проте є суттєва різниця, що дозволяє розглядати страхування життя саме як страхування, - це наявність імовірнісного характеру страхової виплати. Навіть при змішаному страхуванні життя, який передбачає 100%-ву гарантію виплати, існує невизначеність, коли ця виплата настане: у разі смерті або по закінченні договору.

Основні завдання страхування життя:

■ соціальні:

- захист сім'ї у разі втрати годувальника та доходу померлого члена сім'ї;

- забезпечення пенсії в старості або по інвалідності;

- накопичення коштів для надання матеріальної підтримки дітям при досягненні повноліття, для оплати їх освіти і т. д.;

- оплата ритуальних послуг;

■ фінансові:

- збереження капіталу та отримання інвестиційного доходу;

- захист спадщини (оплата податку на спадщину за рахунок страхової суми, пряме особисте право бенефіціара на страхову суму, звільнення страхової суми від податку на спадщину);

- збільшення особистих доходів за рахунок надання пільг з оподаткування премій та виплат по страхуванню життя;

- надання фінансових гарантій в іпотечному кредитуванні (страхування життя позичальника);

- захист приватного бізнесу, збереження підприємства у разі смерті партнера по бізнесу, керівника або "ключового персоналу.

Історія питання

Страхування життя з'явилося ще в епоху античності у формі взаємного страхування на випадок смерті - страхові каси римських професійних і військових колегій, а також похоронні релігійні каси. Відшкодовувалися витрати на похоронну церемонію, надавалася допомога при інвалідності, іноді - допомогу родині загиблого. Спадкоємцем римських кас у середньовічний період стали ремісничі цехи та гільдії. Взаємне страхування життя збереглося і в капіталістичній формації: у середині XVIII ст. в Англії і Франції організовувалися спеціальні товариства взаємного страхування для робітників: дружні суспільства ("Friendly societies") та товариства взаємної допомоги ("Societes de secours mutuels" і "Compagnonages"). Вони забезпечували при сплаті членських внесків мінімальні страхові виплати у випадку хвороби, каліцтва або смерті застрахованого. У XIX ст. суспільства такого типу поширилися у багатьох європейських країнах. Добровільне страхування з низькими невеликими страховими преміями і виплатами досі збереглося у Великобританії у формі товариств страхування індустріальної життя ("Industrial Life Offices").

Страхування життя на комерційній основі з'явилося пізніше, на рубежі XVI-XVII ст. Зі збережених записів страхової палати Лондона з 1575 р. здійснювався продаж брокерами полісів страхування життя. Самий ранній поліс датується 1583 р. У той час договори страхування життя на випадок смерті укладали терміном лише на один рік. Довгострокове страхування було представлено щорічною рентою з нагоди втрати годувальника сім'ї. Їх продавали не тільки страхові компанії, але і різні органи державного управління (в 1671 р. датський уряд, а в 1672 р. мерія Амстердама організували продаж ануїтетів). У 1653 р. у Франції з'явилися страхові лотереї на дожиття (виплата на користь останнього вцілілого) - тонтины, які існують в Європі і донині, правда вже в більш сучасній формі.

Початком комерційного страхування життя, здійснюваного на принципах капіталізації і розрахунку математичних резервів за показниками смертності населення, прийнято вважати 1757 р. Англійський математик Джеймс Додсон розробив першу науково обґрунтовану таблицю смертності населення, узагальнивши статистику "Bills of Mortality" (списків померлих лондонців), і організував страхову компанію "Society of Equitable Assurances", яка стала використовувати цю таблицю для укладання страхових договорів та розрахунку страхових премій. Справедливості заради варто відзначити, що і до нього вже робилися спроби наукового розрахунку очікуваної тривалості життя, але менш успішні.

У Росії страхування життя з'явилося набагато пізніше. Враховуючи західний досвід організації державних ануїтетів, у 1771 р. був прийнятий закон про створення при Імператорському виховному будинку державного закладу "Вдовина скарбниця", однак через нестачу залучення капіталів він повноцінної реалізації не отримав. У 1835 р. було засновано перше комерційне Російське суспільство застрахования капіталів і доходів "Життя", статут якого був затверджений імператором, а саме товариство отримало виключне право (монополія) на проведення операцій по страхуванню життя на території Росії протягом 20 років. Товариство було організовано у формі картелю і займалося страхуванням на випадок смерті та пенсійним страхуванням. У 1883 р. було затверджено положення про заснування земських емеритальних кас, які створювалися за рахунок внесків працівників і субсидій земства або державної скарбниці. В кінці XIX ст. в Росії з'явилися і власні таблиці смертності, засновані на даних, зібраних дев'ятьма страховими компаніями. До 1914 р. в Росії діяло всього 11 організацій, що займалися страхуванням життя, три з них були іноземними.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Резерви по страхуванню життя
Принцип капіталізації у страхуванні життя
Страхові резерви за видами страхування іншим, ніж страхування життя
Розрахунок премій по страхуванню життя
Види страхування життя
Розрахунок одноразової премії за договором страхування життя
Зміст і функції соціального страхування
Сутність та зміст страхування
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси