Меню
Головна
 
Головна arrow Право arrow Підприємницьке право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Банківські послуги по залученню коштів

Дані послуги можуть бути опосередковані договором банківського вкладу (депозиту) та договором довірчого управління майном.

Згідно з договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла надійшла від іншої сторони (вкладника) або надійшла для неї грошову суму (вклад), зобов'язується повернути суму внеску і виплатити відсотки на неї на умовах і в порядку, передбачених договором.

Виходячи з ситуації термінології в банківській практиці поняття "вклад" застосовують до тих відносин, у яких в якості вкладника виступає громадянин, зокрема індивідуальний підприємець, поняття "депозит" - в тих відносинах, де вкладник - юридична особа.

Дана операція спрямована на залучення коштів, оскільки на передані вкладником гроші банк набуває право власності і вправі розпоряджатися ними на свій розсуд. В силу цього банк зобов'язаний виплачувати вкладникові проценти на умовах, передбачених договором. Вкладник ж по закінченні строку договору або його вимогу отримує таку ж суму, яку він передач банку при укладенні договору. В силу цього договір банківського вкладу близький до позикових правовідносин, тільки в даному договорі банк виступає як позичальник, а вкладник - як кредитор.

Застосування у визначенні договору словосполучення "яка надійшла від іншої сторони (вкладника) або надійшла для неї грошову суму (вклад)" визначає, що вклад може бути внесений не тільки самим вкладником, але і третьою особою для даного вкладника (зазначена конструкція договору поширена не тільки в випадках участі близьких осіб, але й допомоги від сторонніх конкретним фізичним особам, постраждалим в результаті якихось подій: терористичного акту, обвалення будівель тощо). При наявності цієї можливості існують такі презумпції, зафіксовані в ЦК (ст. 841):

o така передача від третіх осіб можлива як на стадії укладання договору, так і в процесі його існування, якщо інше не передбачено договором;

o якщо інше не встановлено договором, передбачається, що вкладник дати свою згоду на зазначені дії третіх осіб, надавши їй необхідні дані про рахунок.

Крім участі у формуванні вкладу третіми особами, можливо визначити зворотний (дзеркальну) конструкцію договору - внесок на користь третіх осіб, Договір на стороні вкладника полягає однією особою, але на користь іншого. Останній набуває права вкладника з моменту пред'явлення нею до банку першої вимоги або вираження наміру іншим способом скористатися такими правами вкладника.

Договір вкладу за своєю природою є реальним (тобто вступає в силу з моменту прийняття банком суми вкладу), односторонньо зобов'язуючим (в даному договорі у вкладника тільки права, у банку - обов'язки) і взаємним (як уже було сказано, банк виплачує вкладникові проценти). Якщо вкладником виступає громадянин, то договір стає публічним.

Законодавство передбачає такі види вкладів:

а) строкові вклади, укладені на умовах видачі вкладу після закінчення певного терміну;

б) вклади до запитання, укладені на умовах видачі вкладу на першу вимогу.

Договором може бути передбачено внесення вкладів на інших умовах повернення, які не суперечать закону.

Обов'язок банку виплачувати вкладникові проценти є безумовною і зберігається навіть тоді, коли дана обов'язок не передбачена договором. В цьому випадку починають працювати презумпції, закладені в ЦК, саме розмір відсотків буде визначатися за ставкою, існуючої за місцем проживання кредитора (вкладника), а сів і вкладником виступає юридична особа, то за ставкою рефінансування в місці його знаходження на день повернення суми вкладу. Виплата суми нарахованих відсотків повинна здійснюватися за загальним правилом після закінчення кожного кварталу, а незатребувані відсотки повинні бути приєднані до суми вкладу, що збільшує обчислюється для відсотків базу.

Якщо процентна ставка визначена в договорі, то її зміна можлива у відповідності з наступними умовами:

- якщо договір укладено на умовах запитання, то банк має право за загальним правилом в односторонньому порядку змінювати ставку. Якщо банк скористався зазначеним правом у бік зменшення, то новий розмір процентів застосовується до вкладів, внесених до повідомлення вкладникам про зменшення відсотків, після закінчення місяця з моменту відповідного повідомлення, якщо договір не передбачає інший порядок;

- якщо вклад за умовами договору видасться після закінчення певного строку чи на інших умовах видачі, то діє інша презумпція - банк не може в односторонньому порядку змінювати процентну ставку: для юридичних осіб - у будь-якому випадку, для громадян - у бік зменшення.

Щодо періоду нарахування відсотків діє жорстке правило: відсотки нараховуються від дня. наступного за днем надходження вкладу у банк, до дня її повернення вкладнику включно, а якщо його списання з рахунку вкладника вироблено з інших підстав, до дня списання включно.

Чинне законодавство та інші нормативні акти встановлюють певні заходи, які є забезпеченням для повернення вкладу. Так, згідно з Федеральним законом від 23.12.2003 № 177-ФЗ "ПРО страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації" підлягають регулюванню відносини по створенню і функціонуванню системи страхування вкладів, формування та використання його грошового фонду, виплат відшкодування за вкладами при настанні страхових випадків, у тому числі здійснення державного контролю за функціонуванням цієї системи страхування вкладів з метою скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у випадку невиконання банками своїх зобов'язань, а також для створення прозорості діяльності системи страхування вкладів.

Зазначене страхування здійснюється в наступному порядку. Після видачі якого-небудь комерційного банку ліцензії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб ЦБ РФ останній практично одночасно повідомляє про це Агентство зі страхування вкладів, яке виступає у даних відносинах страховиком. Після отримання Агентством даного повідомлення банк включається до реєстру банків, які перебувають на обліку в системі страхування вкладів. Страховим випадком, який дає вкладникові право на відшкодування, визнаються:

1) відгук (анулювання) у банку ліцензії ЦБ РФ на здійснення банківських операцій відповідно до Закону про банки;

2) введення ЦБ РФ відповідно до законодавством РФ мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.

З моменту виникнення даного права вкладник може звернутися в Агентство з вимогою про виплату відшкодування за вкладом. Право на відшкодування існує до дня завершення конкурсного виробництва, а при введенні ЦБ РФ мораторію на задоволення вимог кредиторів - до дня закінчення дії мораторію. При цьому вкладник має право претендувати на відшкодування у розмірі, визначеному виходячи з суми зобов'язань за вкладом банку перед вкладником. Виплата такого відшкодування здійснюється з коштів Фонду обов'язкового страхування вкладів. Слід враховувати, що даний Фонд формується не тільки за рахунок страхових внесків, що сплачуються банками, але і за рахунок грошових коштів та іншого майна, які отримані від задоволення прав вимоги Агентства, придбаних у результаті виплати їм відшкодування за вкладами; доходів від розміщення та (або) інвестування тимчасово вільних грошових коштів Фонду обов'язкового страхування вкладів та інших доходів.

Якщо забезпечення повернення вкладу не буде надано вкладнику або воно згодом буде загублено чи погіршаться його умови, у вкладника з'являється право вимагати повернення суми вкладу та відсотки по ньому, визначені відповідно до п. 1 ст. 809 ГК, а також відшкодування збитків, приміром неотриманих відсотків за період, що залишився існування договору вкладу, який вкладник був змушений розірвати.

У договору вкладу є свої особливості в оформленні. За загальним правилом зазначений договір повинен бути укладений у письмовій формі (зазвичай це здійснюється шляхом підписання сторонами єдиного документа). В іншому випадку договір вважається нікчемним. Але встановлена форма вважається дотриманою, якщо внесення вкладу засвідчене видачею вкладнику: а) ощадної книжки; б) ощадного (депозитного) сертифіката; в) іншого документа, що відповідає вимогам закону.

Ощадна книжка підтверджує договірні відносини щодо вкладення вкладів тільки з громадянами. Ощадна книжка буває іменний і на пред'явника. Відомості, які повинні бути вказані в даній книжці, визначені у п. 2 ст. 843 ЦК. Здійснення будь-яких дій вкладником з депозитним рахунком (виплата відсотків, видача вкладу, виконання інших його розпоряджень) можливо тільки при пред'явленні вкладником ощадної книжки.

Ощадний (депозитний) сертифікат - цінний папір, що засвідчує суму вкладу і права вкладника (власника сертифіката) на одержання зі спливом встановленого строку суми вкладу та обумовлених відсотків у банку, який видав сертифікат (або його філії). Вказівкою ЦБ РФ від 31.08.1998 № 333-У "Про внесення змін і доповнень до листа Центрального Банку Росії від 10 лютого 1992 року № 14-3-20 "Про депозитних і ощадних сертифікатах банків"" ця цінний папір характеризується наступними особливостями:

сертифікати можуть бути іменними і на пред'явника;

- оскільки сертифікат є цінної папером, то в ній повинні бути виражені обов'язкові реквізити, серед яких назву "ощадний (або депозитний) сертифікат"; розмір вкладу або депозиту, оформленого сертифікатом (прописом і цифрами); безумовне зобов'язання кредитної організації повернути суму, внесену в депозит або на вклад, і виплатити належні відсотки; дата запитання суми за сертифікатом; ставка відсотка за користування депозитом чи внеском; сума належних відсотків (прописом і цифрами); ставка відсотка при достроковому пред'явленні сертифіката до оплати та інші реквізити, визначені нормативними актами;

- випуск сертифіката може бути як разовими, так і серійним;

- сертифікат не є засобом розрахунку або платежу за цивільно-правовим зобов'язанням (за продані товари, надані послуги, виконані роботи);

- встановлені вимоги до тих банків, які збираються випускати дані цінні папери (наприклад, дані банки повинні надавати банківські послуги не менше двох років, річна звітність повинна бути підтверджена аудиторською фірмою, виконувати обов'язкові економічні нормативи тощо).

Права, засвідчені сертифікатом, можуть бути передані іншій особі наступним способом:

o по сертифікату на пред'явника шляхом простого вручення;

o по іменному сертифікату - у порядку цесії, яка оформляється двостороннім угодою на зворотному боці сертифіката або на додаткових до нього аркушах.

Інша банківська операція, пов'язана із залученням грошових коштів, довірче управління майном. Суть даної операції полягає в тому, що одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчому керуючому) на певний строк майно в довірче управління, а інша сторона зобов'язується здійснювати управління цим майном в інтересах засновника управління або вказаної ним особи (вигодонабувача). Зазначена операція виникає в основному договору, але може також ґрунтуватися на заповіті, де позначено душоприказник, із закону, коли виникає необхідність управлінням майна підопічного (дитини, недієздатного, обмежено дієздатного та ін).

При здійсненні управління управитель отримує майно засновника управління, але не отримує право власності. До управителя не переходять правомочності володіння, користування і розпорядження, оскільки дані правомочності залишаються у власника майна (засновника керування), а управитель отримує право представляти дані правочини в інтересах власника майна. В самому загальному вигляді керуючий є представником власника майна у відносинах з третіми особами. Даними ознаками договір довірчого управління відрізняється від інших договорів. Так, на відміну від договору оренди, де також орендарю майно передається на певний проміжок часу, керуючий здійснює управління в інтересах установника (вигодонабувача), в оренді ж - завжди в інтересах самою орендаря. На відміну від доручення управитель діє від свого імені і на відміну від комісії у керуючого обсяг прав ширше, ніж у комісіонера. Загальна відміну від доручення і комісії - дії керуючого тісним чином пов'язані з управлінням майном і, відповідно, з речовими правами.

Основне регулювання розглянутих відносин здійснюється гол. 53 ЦК, а щодо банків як учасників довірчого управління майном слід назвати також інструкцію від 02.07.1997 № 63 "Про порядок здійснення операцій довірчого управління і бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями Російської Федерації" (затверджена наказом ЦБ РФ від 02.07.1997 № 02-287).

Банк у договорі довірчого управління найчастіше виступає на стороні довірчого керуючого, оскільки є професіоналом у відповідній сфері підприємницької діяльності. Однак банк має право виступати і як установник управління - власник, який передає своє майно в управління іншій комерційної організації або індивідуальному підприємцю. Зазначена інструкція (п. 2.2) в розвиток п. 2 ст. 1015 ЦК встановлює наступні обмеження за суб'єктним складом. Так, довірчими керуючими не можуть бути державний орган, орган місцевого самоврядування або інша кредитна організація.

Довірчий керуючий не може бути вигодонабувачем за одним і тим же договором довірчого управління майном.

Об'єктами довірчого управління можуть бути як речі (у тому числі нерухомість), включаючи цінні папери, так і майнові права, наприклад права, засвідчені бездокументарними цінними паперами. Стаття 1013 ЦК визначає, що не можуть бути об'єктами довірчого управління: гроші і майно, що знаходяться на праві господарського відання чи праві оперативного управління. Також ГК ст. 1016 визначений виключний перелік умов, які мають бути обов'язково визначені в договорі (істотні умови):

o склад майна, переданого в довірче управління;

o визначення особи, в інтересах якого здійснюється управління;

o розмір і форма винагороди управителя, якщо договір визначений як оплатний;

o термін договору (максимальний термін може становити не більше п'яти років, і в рамках цих п'яти років ЦК передбачає автоматичну пролонгацію договору (за замовчуванням) - підп. 2 п. 2 ст. 1016).

Договір повинен бути укладений в письмовій формі, а якщо об'єктом договору виступає нерухомість - у письмовій формі у вигляді єдиного документа і зареєстрований в установленому законодавством порядку. Для договорів довірчого управління майном з участю кредитної організації зазначеною інструкцією встановлено додаткову вимогу: кожний договір, що укладається між кредитною організацією - довірчим управителем і установником управління, повинен мати реєстраційний номер.

Основні обов'язки керуючого полягають у наступному:

- належно управляти майном в межах наданих повноважень;

- у відносинах з третіми особами при управлінні майном вказувати, що діє в даній якості, а при підписанні документів проставляти "Д. У.";

- відокремити майно, передане в управління від іншого майна як фактично, так і юридично: по даному майну ведеться окремий облік, і воно відображається на окремому балансі, псу розрахунки по даній діяльності ведуться через спеціально відкритий банківський рахунок. Виключення з даної обов'язки передбачено у відношенні цінних паперів і майнових прав, посвідчених бездокументарній цінним папером;

- по закінченні терміну дії договору повернути майно з усіма приростами, доходами, боргами.

Зазначена інструкція вводить наступні види договору: а) індивідуальний договір довірчого управління, коли управління майном здійснюється без його фактичного об'єднання з майном інших осіб; б) загальний фонд банківського управління (ОФБУ) - в такому вигляді договору майно засновника об'єднується у єдиний майновий комплекс з майном інших осіб. В силу правил, визначених у ст. 1025 ЦК, об'єктом даного договору є цінні папери та (або) права, засвідчені бездокументарними цінними паперами.

Щодо ОФБУ зазначена інструкція визначає наступні правила.

I. Укласти такий вид договору довірчого управління майном, а отже, і створити загальний фонд банківського управління може не будь-яка кредитна організація, а та, яка відповідає наступним вимогам:

а) з моменту державної реєстрації кредитної організації пройшло не менше одного року;

б) розмір власних коштів (капіталу) кредитної організації повинен становити не менше 100 млн руб.;

в) кредитна організація на шість останніх звітних дат перед датою прийняття рішення про створення ОФБУ повинна бути віднесена за фінансовим станом до фінансово стабільним банкам (першої категорії банків), які визначаються територіальною установою ЦБ РФ відповідно до вимог вказівки ЦБ РФ від 31.03.2000 № 766-У "Про критерії визначення фінансового стану кредитних організацій". Перша категорія складається з двох груп: кредитних організацій без недоліків діяльності; кредитних організацій, що мають окремі недоліки в діяльності.

Даний комплекс складається з майна різних осіб, переданих у довірче управління і об'єднаних на праві спільної власності. У даний комплекс включається також майно, придбане довірчим керуючим в процесі здійснення даного управління. Факт передачі майна в довірче управління і визначення розміру частки конкретного засновника в спільному майні встановлює сертифікат пайової участі. Зазначений документ не може бути переданий іншим особам. Крім сертифіката пайової участі, в ОФБУ є також такий документ, як інвестиційна декларація. Дана декларація містить інформацію про частку кожного виду цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо), що входять у портфель інвестицій ОФБУ, частці засобів, розташовуваних у валютні цінності, про галузевої диверсифікації вкладень (за видами галузей емітентів цінних паперів).

2. Рішення про створення ОФБУ приймається органом управління кредитної організації - довірчого керуючого, уповноваженою на прийняття такого рішення відповідно до законодавства РФ або Статутом кредитної організації, одночасно з затвердженням Інвестиційної декларації та Загальних умов створення та довірчого управління майном ОФБУ. При цьому в залежності від виду майна, виду засновників довірчого управління однією кредитною організацією може бути утворено кілька ОФБУ.

3. Кожен ОФБУ підлягає реєстрації в територіальному установі ЦБ РФ, де кожному ОФБУ окремо присвоюється реєстраційний номер.

В порушення заборон, встановлених ст. 1013 ЦК, ця інструкція передбачає можливість передачі в довірче управління валюти Російської Федерації і в іноземній валюти. В даному випадку ми маємо колізію права, та виходячи з пріоритетності норм ЦК гроші все-таки не можуть бути об'єктом довірчого управління з участю кредитної організації. В управління або кредитної організації як управителю, або самої кредитної організації як засновнику можуть бути передані цінні папери, природні дорогоцінні камені і дорогоцінні метали, похідні фінансові інструменти, що належать резидентам РФ на правах власності. Якщо кредитна організація виступає в цих відносинах як довірчий керуючий, то вона не має право видавати кредити (позики) за рахунок майна, що перебуває в довірчому управлінні, а також отримувати кредити (позики) в якості довірчого керуючого.

4. Для контролю за належним виконанням кредитної організацією своїх обов'язків як довірчого керуючого, у тому числі при створенні ОФБУ, ЦБ РФ встановив необхідність щорічного подання даної комерційної організацією інформації в територіальні органи

ЦБ РФ відповідно до нормативних актів. У той же час кредитна організація (довірчий управитель) повинна також звітувати перед засновником управління в терміни та порядку, що передбачені договором, але не рідше одного разу на рік.

5. По закінченні терміну дії договору, як було сказано вище, майно повертається засновнику з усіма правами та обов'язками, придбаними довірчим управителем у процесі управління.

Крім зазначених банківських операцій та договорів, необхідно назвати наступне.

Послуга зберігання виявляється банком (кредитною організацією) на підставі договору зберігання. Дані відносини розглядаються ЦК як спеціальні види зберігання, в яких банк виступає в якості зберігача, основна обов'язок - зберегти речі, передані поклажодавцем, і повернути те саме майно по закінченні зберігання. Дані послуги надаються на підставі таких договорів:

1) договору зберігання цінностей у банку (ст. 921 ЦК). Даний договір виділений з об'єкту зберігання цінних паперів, дорогоцінних металів і каменів, інших дорогоцінних речей та інших цінностей, у тому числі і документами. Укладення цього договору підтверджується видачею поклажодавцеві іменного сохранного документа, за яким речі повертаються поклажодавцеві;

2) договору зберігання цінностей в індивідуальному банківському сейфі. Цей договір зберігання виділяється за місцем зберігання. Він, у свою чергу, підрозділяється на два виду:

а) з використанням індивідуального банківського сейфа. За таким договором банк приймає від клієнта цінності (тобто він знає, що клієнт здає на зберігання), здійснює контроль за їх поміщенням клієнтом у сейф та вилученням із сейфа і після вилучення повертає їх клієнту;

б) з наданням індивідуального банківського сейфа. Тут банк не контролює дії клієнта, а лише забезпечує клієнтові можливість приміщення цінностей в сейф і вилучення їх із сейфа. За таким договором банк звільняється від відповідальності за незбереження вмісту сейфа, якщо доведе, що за умовами зберігання доступ кого-небудь до сейфа без відома клієнта був неможливий або став можливим внаслідок непереборної сили.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

ЗАЛУЧЕННЯ БАНКАМИ ГРОШОВИХ КОШТІВ
Криміналістична характеристика розкрадань грошових коштів у сфері банківського кредитування
Фінансово-правове регулювання децентралізованих фондів грошових коштів
Обстановка вчинення розкрадань грошових коштів у сфері банківського кредитування
Особливості порушення кримінальної справи і початкового етапу розслідування розкрадань грошових коштів у сфері банківського кредитування
Проблема економічних криз і суперечка грошової і банківської шкіл про механізми регулювання грошового обігу
Правове регулювання ринку банківських послуг
Розрахунки у формі переказу грошових коштів на вимогу одержувача коштів (пряме дебетування)
ЕЛЕКТРОННІ БАНКІВСЬКІ ПОСЛУГИ
Особливості провадження окремих слідчих дій по справах про розкрадання грошових коштів у сфері банківського кредитування
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси