Меню
Головна
 
Головна arrow Менеджмент arrow Стратегічний менеджмент
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Способи збільшення надходження грошових коштів

Успіх антикризового управління часто вирішальним чином залежить від наявності грошових коштів, необхідних для здійснення антикризових дій. Заходи по збільшенню потоку грошових коштів можуть бути ефективними лише при встановленні певної системи контролю. Ця система передбачає на період дії антикризових програм проведення щоденної звірки балансу грошових коштів, щотижневе або навіть щоденне затвердження видатків вищим керівництвом і передачу прав щодо виділення коштів в руки одного або двох менеджерів вищої ланки (найчастіше - керівника організації, якщо він очолює реалізацію антикризової стратегії). Якщо загроза кризи визначається загальноекономічною ситуацією в країні (як це було перед кризою фінансової системи у серпні 1998 р. у Росії), необхідно змінити деякі аспекти взаємин з банками, а саме:

- тримати грошові резерви в банку на мінімумі, оскільки его дозволить мінімізувати ризики знецінення рубля і блокування банківського рахунку;

- використовувати вільні грошові кошти для передплати витрат (зарплата, придбання сировини і матеріалів), особливо номінованих в твердій валюті;

відкрити рахунки в декількох банках для розосередження ризику;

- спробувати сплатити податки грошовими коштами, замороженими в банку;

- з'ясувати, хто є боржником проблемного банку і провести платежі шляхом купівлі їх боргу, наприклад використовуючи вексельні платежі.

Можна запропонувати ряд способів збільшення надходження грошових коштів, найбільш дієвими з яких є наступні:

- оптимізація, або зменшення витрат;

- проведення реорганізації інвентарних запасів;

- отримання додаткових грошових коштів від використання основних фондів;

- стягнення дебіторської заборгованості з метою прискорення оборотності грошових коштів;

- розмежування виплат кредиторам по ступені пріоритетності для зменшення відтоку грошових коштів;

- забезпечення збільшення припливу грошових коштів за рахунок перегляду планів капітальних вкладень;

- збільшення надходження коштів із зацікавлених фінансових джерел, не пов'язаних із взаємною торгівлею;

- збільшення продажів.

Розглянемо, за допомогою яких заходів можуть здійснюватися ці методи.

Оптимізація, або зменшення витрат. Перш за все необхідно розглянути можливість оптимізації, або зменшення витрат на оплату праці. Для цього можна прийняти наступні заходи: скорочення або призупинення преміальних та інших виплат, впровадження бонусних схем оплати та оплати за результатами комерційної діяльності за квартал або за рік, перегляд тарифних ставок та ін. Повинні бути істотно зменшені загальногосподарські витрати (витрати на утримання автотранспорту, представницькі витрати, витрати на соціальну сферу тощо). Доцільно також проаналізувати організаційну структуру компанії з метою усунення зайвих рівнів управління і скорочення витрат на оплату управлінської праці.

У деяких випадках слід спробувати переукласти договори, що визначають заборгованість компанії у твердій валюті, в рублеву заборгованість. Наприклад, пояснити кредитору, що якщо заборгованість компанії не буде переведена в рублеву форму, її наступне повернення може залежати від формальної процедури банкрутства, що може означати для кредитора повернення боргу в скороченому обсязі або повний неповернення. Необхідно також спробувати переконати кредиторів продовжувати працювати з компанією з метою створення стабільного базису для поступової виплати боргу у відповідності з узгодженим твердим графіком.

Проведення реорганізації інвентарних запасів. Починати реорганізацію необхідно з того, що запаси розносяться по категоріям за ступенем їх важливості для підвищення стабільності діяльності компанії. Обсяги тих видів запасів, які не є критичними для функціонування бізнесу, повинні бути зменшені.

Якщо це можливо, необхідно зменшити розміри непорушних запасів (або запасів, що зберігаються в якості буфера) за рахунок досягнення домовленості про більш короткий термін виконання замовлення на поставку даного товару. Все це повинно здійснюватися на тлі поліпшення діяльності в області замовлень на постачання шляхом запровадження більш ефективних контрольних процедур, таких як централізація зберігання та відпуску товарів, перерозподіл площ зберігання або покращення документообігу. Це може зажадати більш щільної роботи з постачальниками над питаннями прискореної постачання і надання їм стимулів у вигляді більш привабливих умов оплати.

Залежані запаси доцільно продати зі знижками для того, щоб отримати додаткові грошові кошти. Однак при цьому треба мати на увазі небезпеку перенасичення ринку товарами за викидними цінами, що негативним чином позначиться на подальших продажах товарів, а також унеможливить реалізацію стратегії підвищення цін.

Отримання додаткових грошових коштів від використання основних фондів. Насамперед, необхідно проаналізувати ступінь використання обладнання і майна фірми з тим, щоб визначити перелік майна, що не використовується в поточній господарській діяльності. Для цього можна обговорити з інженерним персоналом, яке обладнання є необхідним для підтримки поточного та очікуваного рівня виробництва, можливості оптимізації використання приміщень або можливості знаходження підрядника для виконання деяких виробничих процесів на стороні. Потім потрібно визначити коло потенційних покупців або користувачів зайвого майна допомогою вивчення конкурентів або можливостей альтернативного використання даного майна.

Після цього можна визначити найбільш відповідні канали комунікації для ефективного доведення до учасників ринку пропозицій про продаж або здачу в оренду майна. Майно, яке не вдалося здати в оренду, необхідно законсервувати, скласти акт про консервацію та надати його в податкову інспекцію. Це дозволить виключити це майно з розрахунку оподатковуваної бази при розрахунку платежів з податку на майно.

В деяких випадках доцільно вивчити можливість переукладення орендного договору з орендодавцем, а в разі відсутності такої можливості - розглянути перспективу переведення діяльності в менш дороге місце. При цьому необхідно враховувати всі витрати, які можуть виникнути у зв'язку з переїздом. Можливий також варіант централізації діяльності фірми за рахунок переведення її підрозділів в одне або меншу кількість місць з метою уникнення дублювання господарських функцій у різних підрозділах і, таким чином, вивільнення додаткового майна для продажу або здачі в оренду.

Стягнення заборгованості з метою прискорення оборотності грошових засобів. Повернення заборгованостей клієнтами може стимулюватися шляхом надання спеціальних знижок. Необхідно також створити систему оцінки клієнтів, яка б підсумувала всі ризики, пов'язані з ними як діловими партнерами. Загальна залежність від клієнта буде включати його дебіторську заборгованість, товари на складі, підготовлені до відвантаження, продукцію у виробництві, призначена цьому клієнту. Можна встановити формальні ліміти кредиту кожному клієнт}', які будуть визначатися загальними відносинами з цим клієнтом, потребами фірми у грошових коштах та оцінкою фінансового становища конкретного клієнта. Доцільно призначити менеджерів з продажу відповідальними за спостереження зміни статусу клієнта. Оплату їх праці варто прив'язати до реального збору коштів з клієнтів, з якими вони працюють. Нарешті, у деяких випадках можна спробувати продати банку, що обслуговує фірму, її дебіторську заборгованість.

Розмежування виплат кредиторам по ступені пріоритетності для зменшення відтоку грошових коштів. Для здійснення цього заходу необхідно ранжувати постачальників фірми в залежності від ступеня їх важливості для її діяльності і прибутковості. Критично важливі постачальники повинні бути в центрі уваги; доцільно інтенсифікувати контакти з ними, щоб зміцнити взаєморозуміння та прагнення до співпраці.

Можна розробити і запропонувати постачальникам різні схеми платежів і спробувати переконати кредиторів, що новий підхід був би найкращим способом для обох сторін зберегти взаємовигідні відносини. Платежів менш важливим постачальникам можна відкласти. В крайньому випадку, можна і зовсім відкласти здійснення платежів. Ця діяльність повинна супроводжуватися пошуком альтернативних постачальників, що пропонують більш вигідні умови. Інформацію про них можна використовувати для подальших переговорів з нинішніми постачальниками фірми.

Перегляд планів капітальних вкладень. Ця міра спрямована на мінімізацію витрат. В умовах загрози кризи доцільно відмовитися від інвестицій у капітальне будівництво, придбання нової техніки, розширення збутової мережі тощо, крім невідкладних випадків. Для їх визначення необхідно оцінити, які потреби в капітальних інвестиціях не можуть бути відкладені на пізніший термін. Треба також відмовитися від тих капітальних витрат, які не можуть дати негайну віддачу для компанії.

Інвестиційні проекти, які стали менш ефективними в результаті зміни фінансової ситуації в Росії, повинні бути припинені. Необхідно також змінити графік інвестицій з тим, щоб зменшити пікове навантаження на грошові потоки компанії шляхом перегляду етапів вкладень. Однак супутній відтік грошових коштів не повинен погіршувати здатність компанії здійснювати інші термінові платежі. Після цього потрібно підрахувати очікувані витрати на закриття певних напрямків діяльності (наприклад, виробничих ліній), такі як витрати на демонтаж устаткування, його транспортування, прибирання та очищення, звільнення персоналу і т. д., і порівняти їх з очікуваними збитками протягом періоду зниження ділової активності. на підставі такого порівняння слід скоригувати план скорочення капітальних інвестицій.

Збільшення надходження коштів із зацікавлених фінансових джерел, не пов'язаних із взаємною торгівлею. В даному випадку мова йде про увагу до взаємин з основними групами підтримки в умовах кризи - банком, акціонерами або власниками компанії. Почати можна з вивчення фінансових умов короткострокового фінансування, пропонованого банком, що обслуговує фірму, і варіантів їх поліпшення. Це передбачає в першу чергу перегляд умов боргу компанії (відстрочення виплати основної суми, зниження процентної ставки) і вивчення можливості її рефінансування кредитів в інших банках.

Якщо немає інших можливостей або джерел для фінансування операцій, можливо, допоможуть переговори з акціонерами або власниками компанії про вишукування додаткових фінансових ресурсів. Загроза кризи припускає, що будуть зменшені або відкладені намічені виплати дивідендів.

Збільшення продажів. В якості антикризового заходу можуть бути використані наступні методи збільшення продажів.

o Визначення прогнозованих націнок за групами товарів, що реалізуються для того, щоб визначити групи, що приносять найбільший прибуток; на цих групах необхідно зосередити увагу.

o Проведення обмежених маркетингових досліджень на щоденній або щотижневій основі, наприклад: здійснення спостереження за роздрібними та оптовими цінами у цьому та сусідніх регіонах, проведення пробних обмежених розпродажів зі знижками, аналізу офіційної галузевої статистичної інформації і т. д.

o Переоцінка факторів споживчого попиту, таких як споживчі властивості і пріоритет при придбанні, ціна, якість, тенденції моди, сезонні фактори і т. п.

o Визначення груп продуктів, які найкращим чином підходять до нових ринковим умовам, і концентрація на них.

o Аналіз конкурентних переваг і розробка шляхів витяги з них вигоди.

o Аналіз ціни і обсягу реалізованої продукції, який дозволить визначити найбільш розумний компроміс, що забезпечує збільшення надходження додаткових коштів, незважаючи на зниження обсягів продажів (шляхом збільшення ціни і торгових нацепок); такий компроміс є результатом узгодження наступних можливостей:

- якщо ринок дозволяє підвищити відпускну ціну для того, щоб збільшити валовий прибуток;

- зменшити відпускну ціну для того, щоб збільшити частку на ринку та обсяги продажів.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Способи вчинення розкрадань грошових коштів у сфері банківського кредитування.
План грошових надходжень і виплат
Облік надходження основних засобів
Облік надходження та вибуття грошових документів
Методи формування звіту про рух грошових коштів
Час, місце, обстановка, спосіб, знаряддя, засіб вчинення злочину: поняття і зміст
АНАЛІЗ ЗВІТУ ПРО РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ
РОЗПОДІЛ СТЯГНУТИХ ГРОШОВИХ КОШТІВ МІЖ СТЯГУВАЧАМИ
Завдання аналізу руху грошових коштів
Способи формування грошових потоків підприємства
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси