Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Лекція 6. ЗДІЙСНЕННЯ БАНКАМИ РОЗРАХУНКОВИХ ОПЕРАЦІЙ

Поняття та загальна характеристика договору банківського рахунку

Вельми затребуваною на ринку фінансових послуг є діяльність, пов'язана з розрахунково-касовим обслуговуванням юридичних та фізичних осіб, що оформляється договором банківського рахунку. Відповідно до п. 1, 4 ст. 845 ГК РФ договором банківського рахунку визнається угода, згідно з якою кредитна організація зобов'язується приймати й зараховувати вступники на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунку та проведення інших операцій за рахунком.

З наведеного легального визначення випливає коло операцій, що здійснюються кредитною організацією за договором банківського рахунку. До них, насамперед, відносяться:

а) прибуткові операції з приймання і зарахування на рахунок грошових коштів; при цьому "джерело поповнення коштів на рахунку (шляхом надходження платежів від третіх осіб або шляхом зарахування відповідних сум самим власником рахунка) не є кваліфікуючою ознакою договору", внаслідок чого, зокрема, "проведення розрахункових операцій з використанням банківських карт охоплюється змістом зобов'язань банку, прийнятих ним за договором банківського рахунку" (визначення ВАС РФ від 31 травня 2010 р. № ВАС-2942/10);

б) видаткові операції за виконання розпоряджень клієнта про перерахування і видачу сум з рахунку.

Традиційно дискусійним є питання про правову природу договору банківського рахунку. Висунуті концепції зводяться до визнання договору змішаним (поєднує в собі елементи договорів позики та зберігання або позики, зберігання і доручення, позики та агентського договору тощо) або самостійним. Чинне законодавство розглядає договір банківського рахунку в якості самостійного договірного виду; таке вирішення питання видається цілком обґрунтованим: елементи, що відносяться до окремих договорів, органічно включені в договір банківського рахунку і утворюють єдине ціле, що дозволяє стверджувати автономність исследуемою угоди.

За своєю спрямованістю договір банківського рахунку належить до договорів на надання послуг. Однак у силу прямої вказівки п. 2 ст. 779 ГК РФ правила гол. 59 ЦК РФ про возмездном наданні послуг до договором банківського рахунки не застосовуються.

У ЦК РФ аналізований договір формулюється як консенсуальний, внаслідок чого внесення грошей клієнтом на рахунок може відбуватися і після власне укладення договору. Висновок аналізованого договору супроводжується відкриттям рахунку. Незважаючи на це, укладення договору і відкриття рахунку не можна ототожнювати: підставою відкриття банківського рахунку є укладення договору банківського рахунку та подання всіх документів, визначених законодавством РФ (п. 1.2 Інструкції ЦБР від 14 вересня 2006 року № 28-І "Про відкриття і закриття банківських рахунків, рахунків за вкладами (депозитами)" (далі інструкція № 28-І)), тобто рахунок відкривається при наявності укладеного договору.

Немає єдності думок в питанні про дво - або однобічності договору банківського рахунку, а також його возмездности. У літературі зазвичай вказується на двосторонньо зобов'язуючий характер договору банківського рахунку. Дане положення не викликає сумнівів у разі, коли клієнт чинності договору повинен оплачувати витрати банку на здійснення операцій за рахунком (ст. 851 ЦК РФ). В інших ситуаціях висновок про двобічності договору не настільки однозначний, оскільки у ЦК РФ не міститься інших обов'язків клієнта перед банком. На думку багатьох вчених, і тут слід говорити про двосторонній договір, оскільки в якості зустрічних обов'язків клієнта виступають обов'язки за "зберігання" грошових коштів в кредитній установі, а також за дотримання спеціальних правил ведення операцій, що застосовуються в кредитній установі. Тим не менш, перша з зазначених обов'язків має, в тому числі, публічно-правову природу, що виключає її розгляд в якості зустрічної за договором банківського рахунку (клієнт для її виконання взагалі може відкрити рахунок в іншому банку). Дотримання ж банківських правил є умовою здійснення розрахункових операцій; невиконання даних правил не тягне для відповідальності клієнта перед кредитною організацією (просто розрахунки не будуть зроблені), що також перешкоджає визнанню розглянутої обов'язки як зустрічної за договором банківського рахунку. Таким чином, договір банківського рахунку може бути односторонньо зобов'язуючим.

Відплатність (безплатність) договору зазвичай ставиться в залежність від того, чи банк виплачує клієнту відсотки і (або) оплачує клієнт послугами банку. У відповідності з цим договір може бути взаємно або однобічно оплатним, а також безоплатним. Деякі автори вказують на те, що договір банківського рахунку завжди оплатний, бо в будь-якому випадку "користування залишком коштів на рахунку сплачується шляхом здійснення розрахунково-касового обслуговування та навпаки". Принципово погоджуючись з такою позицією не можна не зауважити, що вона не повною мірою вкладається в конструкцію возмездного договору, представлену в п. 1 ст. 423 ГК РФ.

Досить широка джерельна база нормативної регламентації відносин розрахунково-касового обслуговування. Основними правовими актами в цій сфері є ГК РФ (насамперед, гол. 45 "Банківський рахунок") і Закон про банки. Важливе значення також мають нормативні акти ЦБР, зокрема вже згадувана Інструкція № 28-В.

Для вирішення цілого блоку питань ГК РФ відсилає до банківських правил, що встановлюються (видавати) згідно з законом (п. 2 ст. 846, п. 1 ст. 847 - 849). На жаль, повна ясність щодо суб'єкта їх видання (ЦБР і (або) кредитні організації) відсутня. В гол. 11 Інструкції № 28-І банківські правила трактуються як внутрішній документ, який розробляється і затверджується кредитною організацією, тобто як акт локального регулювання, віднесення якого до джерел права не без суперечливості.

Особливим джерелом права є застосовуються в банківській практиці звичаї ділового обороту, з урахуванням яких, наприклад, може визначатися коло операцій за рахунком, що виконуються банком (ст. 848 ЦК РФ).

Велику роль у тлумаченні нормативних приписів відіграють акти судової практики, насамперед постанову Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 року № 5 "Про деякі питання практики розгляду спорів, пов'язаних з укладенням, виконанням та розірванням договорів банківського рахунку".

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Розрахунково-касові операції банків
Здійснення валютних операцій за валютними рахунками через уповноважені банки
Правові основи здійснення банками операцій з цінними паперами
Операції банків в іноземній валюті
Розрахункові операції
Розірвання договору банківського рахунка
Сторони договору банківського рахунки, їх права, обов'язки і відповідальність
Порядок укладення, форма та зміст договору банківського рахунку
СУТНІСТЬ І ПОРЯДОК ОБЛІКУ НА ПОЗАБАЛАНСОВИХ РАХУНКАХ
Облік операцій на валютних рахунках
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси