Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Лекція 4. РОЗМІЩЕННЯ БАНКАМИ ГРОШОВИХ КОШТІВ

Поняття кредитування, правове становище позичальника

Розміщення грошових коштів від свого імені на умовах зворотності, платності, терміновості є однією з основних функцій кредитних організацій.

За кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму з відсотками (п. I ст. 819 ЦК РФ).

За своєю юридичною природою кредитний договір є консенсуальних, оплатним і двосторонньо зобов'язуючим, а також самостійним. Можливість субсидіарного застосування до кредитним відносинам норм договору позики породила в літературі думку деяких авторів, що кредитний договір розглядається як різновид договору позики, хоча договір позики сформульований у ЦК РФ як реальний, односторонньо зобов'язуючий, який в залежності від мети та суб'єктного складу може бути оплатним або безоплатним.

На відміну від договору позики кредитний договір вступає в силу в момент досягнення сторонами відповідної угоди до реальної передачі грошей позичальник)', надаючи позичальникові право спонукати кредитора до видачі кредиту, що не характерно для позикових відносин.

Кредитний договір на відміну від договору позики завжди є оплатним. Винагорода кредитору визначається у вигляді відсотків, нарахованих на суму кредиту за вагу час його фактичного використання. У відповідності зі ст. 809

ГК РФ, розмір відсотків визначається кредитним договором, а за відсутності в ньому спеціальних вказівок - за ставкою рефінансування. Разом з тим, як показує практика, при укладенні кредитного договору з банками позичальником завжди узгоджується умова про кредитною ставкою, тому що банк як комерційна організація має розрахувати і планувати прибуток за розміщеними коштами. Таким чином, умова про процентної ставки за кредитним договором також належить до істотним (ініціативним) умовам договору.

Кредитний договір відрізняється від договору позики за суб'єктним складом. В ролі кредитора (позикодавця) тут може виступати тільки банк або інша кредитна організація, що має відповідну ліцензію ЦБР. У договорі позики позикодавцем може бути будь-яка фізична або юридична особа.

Предметом кредитного договору можуть бути лише гроші, предметом позики виступають гроші та речі, що визначаються родовими ознаками. Крім того, видача кредитів найчастіше здійснюється у безготівковій формі, шляхом зарахування (перерахування) грошових коштів на відповідний банківський рахунок. Таким чином, предметом кредитних відносин стають права вимоги, а не гроші у вигляді грошових купюр (речей). У зв'язку з цим закон вказує на надання кредиту у вигляді "грошових коштів" (п. 1 ст. 819 ЦК РФ). За кредитним договором надаються не лише власні, але і, як правило, залучені кошти, за договором позики - власні.

Кредитний договір повинен бути укладений у письмовій формі під страхом визнання його нікчемним, договір позики в залежності від суб'єктного складу та суми може бути в усній і письмовій формі.

Провівши порівняльний аналіз кредитного договору та договору позики, можна зробити висновок про деяке їх схожість, але не тотожність.

Позичальниками за кредитним договором можуть виступати будь-які суб'єкти цивільного права з урахуванням особливостей їх правового статусу. Наприклад, згідно п. 10 ст. 161 БК РФ казенні установи не мають права отримувати кредити (позики) у кредитних організацій, інших юридичних, фізичних осіб, з бюджетів бюджетної системи РФ; унітарні підприємства, відповідно до п. 2 ст. 24 Федерального закону від 14 листопада 2002 року № 161-ФЗ "ПРО державних і муніципальних унітарних підприємствах", мають право здійснювати запозичення тільки за погодженням з власником майна унітарного підприємства обсягу та напрямів використання залучених коштів.

Для АТ і ТОВ кредитний договір є великою угодою, якщо сума кредиту та відсотків за його користування (без урахування відсотків за несвоєчасне виконання зобов'язань по поверненню кредиту) становить 25% і більше балансової вартості активів товариства, визначеної за даними його бухгалтерської звітності на останню звітну дату. В акціонерних товариствах така угода повинна бути схвалена радою директорів (спостережною радою) товариства або загальними зборами акціонерів у порядку, передбаченому ст. 79 Федерального закону "Про акціонерні товариства".

Рішення про скоєння даної угоди в ТОВ приймається загальними зборами учасників товариства, за винятком випадків: 1) віднесення статутом товариства такої угоди до компетенції ради директорів (наглядової ради) товариства; 2) якщо статутом товариства передбачено, що для здійснення великих угод не потрібно рішення загальних зборів учасників товариства і ради директорів (п. 4, 6 ст. 46 Закону про ТОВ).

При цьому необхідно мати на увазі, що якщо кредит отримано господарюючим суспільством без зазначення мети використання або на здійснення поточних господарських операцій (наприклад, при овердрафті), то він може розглядатися як угоди, укладеної в процесі звичайної господарської діяльності, для якої схвалення відповідного органу управління товариства отримувати не потрібно.

Кредит, в отриманні якого є зацікавленість керівника унітарного підприємства, може бути виданий тільки при наявності згоди власника майна унітарного підприємства. Випадки, коли керівник визнається зацікавленим в отриманні кредиту, зазначені у ст. 22 Федерального закону "Про державних і муніципальних унітарних підприємствах".

У ТОВ отримання кредитів, в яких зацікавлені члени ради директорів (наглядової ради), особи, які здійснюють функції одноосібного виконавчого органу товариства, члени колегіального виконавчого органу товариства або учасник товариства, який має спільно з його афілійованими особами 20% і більше голосів від загального числа голосів учасників товариства, може здійснюватися тільки за згодою загальних зборів учасників товариства. Вказані особи визнаються зацікавленими, якщо вони, їх дружини, батьки, діти, повнорідні і неповнорідні брати і сестри, усиновителі та усиновлені та (чи) їх афільовані особи:

- є стороною правочину, або виступають в інтересах третіх осіб у їх відносинах з товариством;

- володіють (кожен окремо або в сукупності) двадцятьма і більше відсотками акцій (часток, паїв) юридичної особи, яка є стороною правочину, або виступає в інтересах третіх осіб у їх відносинах з товариством;

- займають посади в органах управління юридичної особи, яка є стороною правочину, або виступає в інтересах третіх осіб у їх відносинах із суспільством, а також посади в органах управління керуючої організації такої юридичної особи;

- в інших випадках, визначених статутом товариства (ст. 45 Закону про ТОВ).

Аналогічний підхід простежується і у ст. 81-83 Федерального закону "Про акціонерні товариства", з тією лише різницею, що угода повинна бути схвалена до її здійснення радою директорів (спостережною радою) товариства або загальними зборами акціонерів.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Розміщення банком коштів
Залучення та розміщення валютних коштів
ЗАЛУЧЕННЯ БАНКАМИ ГРОШОВИХ КОШТІВ
Методи формування звіту про рух грошових коштів
Компетенція Центрального банку РФ у сфері організації готівкового грошового обігу
Поняття та призначення заставного кредитування
Правове становище перегринов
Організація та укладання угоди з використанням заставного кредитування
Правовий режим воєнного стану
Правове становище latini
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси