Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Порядок укладення, форма та зміст договору банківського рахунку

Згідно п. I ст. 161 ГК РФ договір банківського рахунку має бути укладений в простій письмовій формі. Раніше оформлення договору здійснювалося, головним чином, шляхом подачі заяви з доданням документів, необхідних для відкриття рахунку, і проставленням на заяві дозвільного напису уповноваженої особи кредитної організації про відкриття рахунку. В даний час звичайним також є складання єдиного документа, підписаного обома сторонами і містить умови ведення рахунку.

Укладення договору банківського рахунка, як зазначалось, супроводжується відкриттям рахунку клієнтові або іншій вказаній ним особі на умовах, погоджених сторонами (п. 1 ст. 846 ГК РФ). Порядок відкриття банківських рахунків детально регламентовано в Інструкції № 28-І, яка, зокрема, закріплює, що відкриття банківського рахунка проводиться у разі, якщо банком:

1) проведена ідентифікація клієнта; необхідно зауважити, що обов'язок банку щодо ідентифікації клієнта не обмежена моментом укладення договору банківського рахунку та зберігається протягом усього періоду знаходження цього клієнта на розрахунково-касовому обслуговуванні; тому, зокрема, неподання клієнтом необхідних відомостей при зміні його ідентифікаційних ознак (місце знаходження та ін) може служити підставою для розірвання банком договору банківського рахунку (постанова Президії ВАС РФ від 27 квітня 2010 року № 1307/10);

2) отримані всі необхідні документи (п. 1.2, 1.5); так, для відкриття розрахункового рахунку юридичній особі, створеному відповідно до законодавством РФ, до банку подаються:

- свідоцтво про державну реєстрацію;

- установчі документи;

- видані ліцензії (дозволу), якщо вони мають безпосереднє відношення до правоздатності клієнта укласти договір банківського рахунку відповідного виду (наприклад, не може бути відкритий кореспондентський рахунок юридичній особі, яка не має ліцензії ЦБР на право здійснення банківських операцій);

- картка із зразками підписів і відбитка печатки (далі - картка);

- документи, що підтверджують повноваження осіб, зазначених у картці, на розпорядження грошовими коштами (а при наявності відповідного застереження в договорі банківського рахунку - документи, що підтверджують повноваження осіб, наділених правом використовувати аналог власноручного підпису);

- документи, що підтверджують повноваження одноосібного виконавчого органу;

- свідоцтво про постановку на облік в податковому органі або документ, що видається податковим органом у встановлених випадках з метою відкриття банківського рахунку (п. 4.1).

Для оформлення розрахункового рахунку, індивідуальному підприємцю чи фізичній особі, що займається приватною практикою, повинен представити:

- документ, що посвідчує особу фізичної особи;

- картку;

- документи, що підтверджують повноваження осіб, зазначених у картці, на розпорядження грошовими коштами, якщо такі повноваження передаються третім особам (а при наявності відповідного застереження в договорі банківського рахунку - документи, що підтверджують повноваження осіб, наділених правом використовувати аналог власноручного підпису);

- свідоцтво про постановку на облік в податковому органі;

- свідоцтво про державну реєстрацію як індивідуального підприємця;

- видані ліцензії (патенти) (п. 4.7).

Відкриття банківського рахунки завершується, а банківський рахунок є відкритим з внесенням (не пізніше робочого дня, наступного за днем укладення договору) відповідного запису в Книгу реєстрації відкритих рахунків (п. 1.3 Інструкції № 28-І).

Про відкриття організації (індивідуальному підприємцю) банківського рахунки (а також про закриття рахунку або про зміну реквізитів рахунку) банк зобов'язаний повідомити в податковий орган в триденний строк (п. 1 ст. 86 НК РФ). Однак і до такого повідомлення операції по зняттю (перерахування) грошових коштів з рахунку не перебувають під забороною.

На практиці умови для відкриття рахунку (ціна послуг банку, розмір виплачуваних ним відсотків і ін) розробляються і оголошуються банком; при цьому він зобов'язаний укласти договір на оголошених умовах, відповідних вимогам закону і банківських правил, які звернулися до нього клієнтом (абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ). Сказане, з урахуванням положень ст. 428 ЦК РФ, дозволяє при визначених обставинах (наявність стандартної форми договору, можливість зміни містяться в ній умов тощо) кваліфікувати укладений договір банківського рахунка як договору приєднання (постанова Президії ВАС РФ від 25 липня 2006 року № 2718/06, Визначення КС РФ від 24 травня 2005 року № 170-Про).

Незважаючи на те, що законодавець прямо не відносить договір банківського рахунку до числа публічних, діє норма, в силу якої при наявності деяких обставин банк не має права відмовити у відкритті рахунку. Такими обставинами (у сукупності) є наступні моменти:

1) здійснення операцій за рахунком, на відкритті якого наполягає клієнт, передбачено законом, установчими документами банку та дозволом (ліцензією), виданим банку:

2) у банку є можливість прийняти клієнта на банківське обслуговування;

3) правові акти не допускають відмова банку у відкритті рахунку; випадки, за яких кредитні організації відмовляють у відкритті рахунків, зокрема, передбачені п. 12 ст. 76 НК РФ (наявність рішення податкового органу про призупинення операцій по рахунках), п. 5.2 ст. 7 Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" (відсутність за своїм місцезнаходженням юридичної особи, його постійно діючого органу управління; наявність відносно фізичної або юридичної особи відомостей про участь в терористичній діяльності та ін).

Необгрунтоване ухилення банку від укладення договору дає клієнтові право звернутися до суду з вимогами про спонукання укласти договір та про відшкодування завданих збитків (п. 2 ст. 846 ГК РФ, п. 1 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 25).

Наведені положення дали багатьом вченим привід трактувати договір банківського рахунка як публічного або близького до публічного. Ряд авторів вважають публічними тільки договори з участю громадян, виходячи при цьому, головним чином, з того, що п. 1 постанови Пленуму ЗС РФ від 29 вересня 1994 р. за № 27 "Про практику розгляду судами справ про захист прав споживачів" допускає застосування законодавства про захист прав споживачів до відносин щодо відкриття та ведення рахунків клієнтів-громадян з метою задоволення потреб, не пов'язаних із здійсненням підприємницької діяльності.

І все-таки, як видається, договір банківського рахунку не може бути віднесений до публічного договору, бо в ГК РФ не виключаються ситуації, коли оголошені банком умови можуть бути переглянуті сторонами при укладенні договору; крім того, банк пов'язаний тільки тими умовами, які були ним оголошені. На підставі ж п. 2 ст. 426 ГК РФ всі умови публічного договору повинні бути однаковими для всіх споживачів. З позицією, що заперечує поширення на договір банківського рахунку режиму публічного договору, згодні багато вчених, зокрема М. І. Брагинский2.

Зміст договору банківського рахунка (угоди) утворюють його умови. Чинності ЦК РФ істотною є умова про предмет договору, під яким слід розуміти розрахункові та інші послуги, що надаються кредитною організацією клієнту. З цього в основному виходить і судова практика. Так, у визначенні ВАС РФ від 31 травня 2010 р. № ВАС-2942/10 предметом договору банківського рахунку названі "дії банку щодо проведення розрахунків, що здійснюються на користь власника рахунку".

Інші істотні умови договору банківського рахунку прямо випливають із ст. 30 Закону про банки, згідно з якою в договорі між кредитними організаціями та клієнтами (стосовно до договору банківського рахунку) повинні бути зазначені такі істотні умови, як:

- вартість банківських послуг;

- терміни виконання банківських послуг, у тому числі терміни обробки платіжних документів;

- майнова відповідальність сторін за порушення договору, включаючи відповідальність за порушення зобов'язань за строками здійснення платежів;

- порядок розірвання договору.

Означені положення ст. 30 Закону про банки викликають нарікання: по-перше, вартість банківських послуг в силу ст. 851 ЦК РФ взагалі може не встановлюватися у договорі; по-друге, навряд чи варто наділяти умови про відповідальність та порядок розірвання договору статусом істотних, бо на цей рахунок існують численні законодавчі правила імперативного і диспозитивного порядку.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Розірвання договору банківського рахунка
Сторони договору банківського рахунки, їх права, обов'язки і відповідальність
Поняття та загальна характеристика договору банківського рахунку
СУТНІСТЬ І ПОРЯДОК ОБЛІКУ НА ПОЗАБАЛАНСОВИХ РАХУНКАХ
Трудовий договір: поняття, зміст, порядок укладення
Порушення банком порядку відкриття рахунку платнику податку.
Форма, зміст та порядок реєстрації договору про іпотеку
Порядок укладання, ведення та припинення договору страхування
Порядок здійснення розрахунків через кореспондентські рахунки в інших кредитних організаціях
Про порядок виконання ухвал судів про забезпечення позову у вигляді накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на кореспондентських рахунках відповідачів - кредитних організацій
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси