Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Гроші, кредит, банки
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Лекція ІІ. Кредит і кредитна система

Лекція 5. Сутність і форми кредиту

Необхідність та сутність кредиту

Кредит як економічна категорія являє собою певний вид суспільних відносин, пов'язаних з рухом вартості на умовах повернення. Він може мати товарну і грошову форми. Кредит у товарній формі передбачає передачу в тимчасове користування вартості у вигляді конкретної речі, визначеної родовими ознаками. Спочатку, коли виник кредит, він надавався у натуральній формі (зерно, худобу тощо), з розвитком обміну з'явилася грошова форма.

В сучасній економічній системі переважає грошова форма кредиту. Проте участь грошей в опосередкуванні кредитних відносин не позбавляє їх специфічних рис і не перетворює кредит в економічну категорію "гроші". При кредитній угоді не здійснюється еквівалентний товарно-грошовий обмін, у даному випадку відбувається передача вартості у тимчасове користування з умовою повернення через певний час і сплати відсотків за її використання. Зворотність ссуженной вартості, яку не можна скасувати волею одного із суб'єктів кредитної угоди, і являє собою невід'ємну рису кредиту як економічної категорії. Сутність кредиту проявляється в широкому різноманітті кредитних відносин, що залежать від ступеня розвитку товарно-грошових відносин.

Виникнення кредиту як особливої форми вартісних відносин відбувається тоді, коли вартість, вивільнена в одного економічного суб'єкта, якийсь час не може вступити в новий відтворювальний цикл і використовуватися в господарських угодах. Завдяки кредиту вона переходить до іншого суб'єкта, що відчуває тимчасову потребу в додаткових коштах, і продовжує функціонувати в рамках процесу відтворення. Виникають кредитні відносини відповідають певному рівню розвитку товарного виробництва і обігу. Так, ранні форми кредиту, зокрема лихварський, не були безпосередньо пов'язані з кругообігом коштів товаровиробників. Такий кредит обслуговував непродуктивні витрати феодальної знаті, дрібних ремісників і селян.

По мірі розвитку товарного виробництва кредит все більше став обслуговувати промисловий і товарний капітал. Кругообіг промислового капіталу неминуче призводить, з одного боку, до появи тимчасово вільних грошових коштів, а з іншого - до виникнення тимчасової потреби в додаткових ресурсах. Для вирішення цієї суперечності і використовується кредит. Вивільнення грошового капіталу, що обумовлено відповідними обставинами.

По-перше, відбувається поступове зношення основного капіталу. У проміжку між частковою амортизацією і повним його відновленням частина вартості осідає у вигляді тимчасово вільного грошового капіталу.

По-друге, реалізація товарів за часом не збігається з витратами на покупку сировини, матеріалів, напівфабрикатів, виплату заробітної плати тощо, тому частина виручки від продажу готової продукції приймає форму тимчасово вільного грошового капіталу.

По-третє, вільний грошовий капітал утворюється за рахунок частини прибутку, призначеної для перетворення в капітал. Вона щорічно відкладається у грошовій формі до досягнення розмірів, достатніх для придбання нового обладнання і реалізації інвестиційних проектів. З допомогою кредиту ці кошти акумулюються та надаються на умовах повернення і певною оплати іншим виробникам, у яких в силу об'єктивних причин виник тимчасовий брак капіталу для здійснення безперервного процесу відтворення.

Отже, при високорозвиненому товарному виробництві рух кредиту визначається, з одного боку, закономірностями вивільнення вартості в грошовій формі у процесі кругообігу капіталу у товаровиробників, а з іншого - закономірностями використання ссуженной вартості у кругообігу капіталу позичальника. Саме завершення кругообігу вартості у конкретного позичальника створює основу для повернення кредиту.

В умовах сучасного ринкового господарства за допомогою кредиту акумулюються не тільки грошовий капітал, що вивільнився в процесі відтворення промислового і товарного капіталу, але і грошові доходи і заощадження різних соціальних груп суспільства, тимчасово вільні кошти держави. Їх використання на основі кредиту також не обмежується обслуговуванням виключно кругообігу промислового і товарного капіталу. Однак саме його закономірності зумовлюють особливості руху кредиту у всіх його формах незалежно від того, хто виступає суб'єктом кредитних відносин.

Суб'єктами кредитних відносин є кредитор і позичальник.

Кредитор - це сторона, що надає позички. На ранніх стадіях розвитку товарного виробництва кредиторами були лихварі. При подальшому розвитку товарного виробництва грошові кредити почали надавати банки. При передачі в позичку товарів (у вигляді відстрочки платежу) кредиторами є товаровиробники. Вони передають у позику не грошові кошти, що вивільняються в процесі кругообігу капіталу, а товари, що підлягають реалізації. Товаровиробник стає кредитором не на основі договору купівлі-продажу, а в результаті здійснення додаткової угоди, роздільною платежі через певний час після передання товару покупцю. У всіх випадках кредитор є власником ссужаемых коштів, за передачу яких у тимчасове користування він отримує позичковий відсоток.

Позичальник - це сторона, що одержує кредит і бере па себе зобов'язання повернути у встановлений термін ссуженную вартість і сплатити відсоток за користування позичкою. В період панування лихварського кредиту позичальниками були або дрібні селяни, або майстри-ремісники, або знати - великі земельні власники. З утворенням банків почала відбуватися концентрація позичальників, для яких банк є "колективним" кредитором.

У рамках кредитних відносин один і той самий економічний суб'єкт може одночасно бути і кредитором, і позичальником. Якщо підприємство отримує в банку позику, останній є кредитором, а перше - позичальником. Якщо підприємство зберігає гроші в банку, то кредитор - підприємство, а позичальник - банк. Діючи як посередник, банк у всіх випадках виступає від свого імені і приймає на себе всі пов'язані з наданням кредитів ризики. У умовах широко розвинутої кредитної системи кредитні відносини можуть здійснюватися і без участі банків.

Відносини між кредитором і позичальником будуються як відносини юридично самостійних суб'єктів, що забезпечують майнову відповідальність друг перед іншому. В основі цих відносин лежить взаємний економічний інтерес до передачі вартості у тимчасове користування.

Для повного з'ясування сутності кредиту як економічної категорії слід не тільки встановити об'єктивні причини його виникнення, роль кредитора і позичальника в організації кредитних відносин, але і визначити функції кредиту, які також мають об'єктивний характер.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Кредит та кредитна система
Грошово-кредитна система, кредит і банки
Кредитна система Російської Федерації
Сутність кредиту, принципи його організації та функції
Форми та види кредиту
Форми та види кредиту
Необхідність та сутність кредиту
Сутність кредиту, принципи його організації та функції
Сутність грошей, їх необхідність та умови виникнення
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси