Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Платежное доручення як форма безготівкових розрахунків

Суть розрахунків платіжними дорученнями полягає в тому, що банк зобов'язується за дорученням платника за рахунок коштів, що знаходяться на його рахунку, перевести певну грошову суму або здійснити переказ без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи на рахунок зазначеного платником особи (одержувача коштів) у цьому чи іншому банку. Саме платіжне доручення являє собою розпорядження платника (власника рахунка) обслуговуючому банку по здійсненню зазначених вище дій, оформлене розрахунковим документом: в електронному вигляді на паперовому носії. Платіжне доручення дійсне для подання в банк протягом 10 календарних днів з дня його складання. Платіжне доручення виконується банком у термін, передбачений законом або встановлюваний згідно з ним, якщо коротший строк не передбачений договором банківського рахунку або не визначається застосовуваними у банківській практиці звичаями ділового обороту. Початок цього терміну пов'язано з моментом пред'явлення платіжного доручення банку, а закінчення терміну - з моментом зарахування коштів на рахунок одержувача.

З правил Положення про переведення та Вказівки ЦБР від 25 квітня 2007 року № 1822-У "Про порядок проведення платежів та здійснення розрахунків у системі валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії" випливає, що виконання банком переказу грошових коштів, при їх наявності, здійснюється не пізніше робочого дня, наступного за днем надходження розпорядження платника.

Розглянута форма є однією з найпоширеніших форм безготівкових розрахунків. З використанням платіжних доручень провадиться оплата коштів за цивільно-правовими договорами (за придбані товари, виконані роботи, надані послуги та ін), по обов'язкових платежах у бюджети всіх рівнів й у позабюджетні фонди (податки, збори, мита тощо) та в інших випадках, встановлених законодавством або договором.

Пред'явлення платником платіжного доручення банку є односторонньою абстрактною угодою, не залежної від договору, укладеного між платником і одержувачем коштів.

Форма і зміст платіжного доручення, а також пред'являються разом з ним розрахункових документів повинні відповідати вимогам, передбаченим законом і встановленими згідно з ним банківськими правилами. У розпорядженні про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи на паперовому носії повинні бути вказані реквізити платника, одержувача коштів, банків, сума переказу, призначення платежу, а також може бути вказана інша інформація, встановлена кредитною організацією або отримувачем коштів за погодженням з банком. Розпорядження про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи може бути складено у вигляді заяви.

Форма розпорядження про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи на паперовому носії встановлюється кредитною організацією або одержувачами коштів за погодженням з банком.

На підставі розпорядження про переказ коштів без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи кредитна організація складає платіжне доручення.

Платіжні доручення приймаються банком незалежно від наявності грошових коштів на рахунку платника. Величина грошових коштів, що знаходяться на рахунку платника може вплинути на характер виконання платіжного доручення. За загальним правилом доручення платника виповнюється банком з дотриманням черговості списання грошових коштів з рахунку (ст. 855 ДК РФ) при наявності коштів на рахунку платника. Однак остання умова може бути змінено договором між платником та банком, наприклад договором передбачається можливість виконання доручення платника понад наявних на рахунку коштів (фактично мова йде про кредитування банком платника, тобто в текст договору банківського рахунку внесено умову про овердрафт).

При достатності грошових коштів на банківському рахунку платника розпорядження підлягають виконанню в порядку надходження розпоряджень в банк, отримання акцепту від платника, якщо законодавством або договором не передбачено зміну зазначеної послідовності. При призупинення операцій по банківському рахунку платника у відповідності з федеральним законом зазначені розпорядження поміщаються в чергу розпоряджень, що очікують дозволу на проведення операцій.

При недостатності грошових коштів на банківському рахунку платника - юридичної особи, індивідуального підприємця, фізичної особи, яка займається у встановленому законодавством РФ порядку приватної практикою, кредитної організації після здійснення контролю достатності грошових коштів на банківському рахунку (багаторазово або одноразово) розпорядження не приймаються банком до виконання і повертаються (анулюються) відправникам розпоряджень не пізніше робочого дня, наступного за днем надходження розпорядження або за днем отримання акцепту платника, за винятком:

- розпоряджень про переказ коштів до бюджетів бюджетної системи РФ, а також розпоряджень цієї і попередньої черговості списання грошових коштів з банківського рахунку, встановленої федеральним законом;

- розпоряджень стягувачів коштів;

- розпоряджень, що приймаються банком до виконання або пред'являються банком згідно з договором.

Прийняті до виконання зазначені розпорядження поміщаються банком в чергу не виконаних у строк розпоряджень для подальшого здійснення контролю достатності грошових коштів на банківському рахунку платника і виконання розпоряджень у строк та в порядку черговості списання грошових коштів з банківського рахунку, які встановлені федеральним законом.

При приміщенні розпорядження в чергу не виконаних у строк розпоряджень банк надсилає відправнику розпорядження повідомлення в електронному вигляді або на паперовому носії за формою, встановленою банком, або повертає екземпляр розпорядження на паперовому носії у строк не пізніше робочого дня, наступного задньому приміщення розпорядження в чергу не виконаних у строк розпоряджень.

Банку платника надана можливість залучати інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів на рахунок, вказаний у дорученні клієнта.

У разі невиконання або неналежного виконання доручення клієнта (платника) банк несе відповідальність за загальними правилами про підстави і розмірах відповідальності, встановленими в гол. 25 ЦК РФ за порушення зобов'язань. Якщо банк згідно з п. 2 ст. 865 ЦК РФ залучав інші банки для виконання операцій по перерахуванню грошових коштів, то за загальним правилом він буде нести відповідальність перед платником за невиконання або неналежне виконання доручення залученими банками (ст. 403 ГК РФ).

Якщо ж невиконання або неналежне виконання доручення мало місце у зв'язку з порушенням правил скоєння розрахункових операцій залученими банком відповідальність може бути покладена судом на цей банк. Слід звернути увагу, що покладання відповідальності на залучений банк є правом, а не обов'язком суду.

В п. 3 ст. 866 ГК РФ встановлено обов'язок банку сплатити клієнту відсотки в порядку і в розмірі, передбачених ст. 395 ГК РФ, якщо порушення банком правил здійснення розрахункових операцій спричинило неправомірне утримання грошових коштів.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Форми безготівкових розрахунків у внутрішньому обороті
Розрахунки платіжними дорученнями
Платіжна система і організація безготівкових розрахунків
Розрахунки платіжними дорученнями
Розрахунки платіжними дорученнями
Форми безготівкових розрахунків
Форми безготівкових розрахунків в Російській Федерації
Принципи організації та форми безготівкових розрахунків
Інструменти платежів та форми безготівкових розрахунків організацій
Умови застосування форм безготівкових розрахунків в Російській Федерації
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси