Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Гроші. Кредит. Банки
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Принципи кредитування та їх характеристика

Кредитні відносини в економіці базуються на певній методологічній основі, одним з елементів якої виступають принципи, строго дотримувані при практичній організації кредитних операцій. Дані принципи встановлюють порядок видачі та погашення позичок, їх документальне оформлення. Вони відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги основних економічних законів у сфері кредитних відносин.

Принципами кредитування є: поворотність, терміновість, платність, забезпеченість, цільове використання коштів.

Зворотність кредиту

Цей принцип виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів після завершення їх використання позичальником. Він знаходить своє практичне вираження в погашенні позичальником конкретної позички шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок кредитора, що забезпечує поновлюваність кредитних ресурсів банку як необхідної умови продовження його діяльності.

Кредит як певна система економічних відносин відрізняється від інших грошових відносин, тим, що тут рух грошей відбувається на умовах повернення. Отже, в даному принципі полягає сутність кредитних відносин.

Питання віднесення повернення до змісту поняття кредиту дуже важливий, особливо на етапі створення розвинутого ринку. Позика возвратна, і важливо забезпечити повернення коштів у встановлений термін. І в цьому сенсі терміновість, яка повинна забезпечуватися відповідно до встановлених договірними рамками, виступає як найважливіший принцип, основна умова зворотності кредиту.

Терміновість кредитування означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін. Терміновість кредитування являє собою норму досягнення поворотності кредиту. Встановлений термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів у позичальника. Якщо порушується термін користування позикою, то спотворюється сутність кредиту, він втрачає своє справжнє призначення.

Практика тривалого порушення принципу строковості кредитування підприємств чинить негативний вплив на стан грошового обігу в країні.

В ринкових умовах господарювання принципу строковості набуває особливого значення. Від його дотримання залежить нормальне забезпечення суспільного відтворення грошовими коштами. Його дотримання необхідно для забезпечення ліквідності самих комерційних банків. Організація їх роботи в основному на позикових ресурсів не дозволяє їм вкладати ці залучені кредитні ресурси в безповоротні вкладення. Крім того, дотримання принципу повернення кредиту в строк дає позичальнику можливість одержати в банку нові кредити і не сплачувати підвищені відсотки за прострочення позики. Терміни кредитування встановлюються банком з урахуванням строків оборотності кредитуються матеріальних цінностей і окупності витрат.

Платність кредиту

Цей принцип виражає необхідність не тільки прямого повернення позичальником отриманих від банку кредитних ресурсів, але і оплати права на їх використання. Економічна сутність плати за кредит відображається у фактичному розподілі додатково отриманої за рахунок його використання прибутку між позичальником і кредитором.

Ставка (чи норма) позичкового відсотка, обумовлена як ставлення суми річного доходу, отриманого на позичковий капітал, до суми наданого кредиту виступає як ціни кредитних ресурсів.

Підтверджуючи роль кредиту як одного з пропонованих на спеціалізованому ринку товарів, платність кредиту стимулює позичальників до його найбільш продуктивного використання.

Практичне вираження розглянутий принцип знаходить у процесі установлення величини позикового відсотка, що виконує три основні функції:

- перерозподіл частини прибутку юридичних та доходу фізичних осіб;

- регулювання виробництва і обігу шляхом розподілу позичкових капіталів на галузевому, міжгалузевому і міжнародному рівнях;

- антиінфляційну захист грошових накопичень клієнтів банку.

Принципово відрізняючись від традиційного механізму ціноутворення на інші види товарів, визначальним елементом якого виступають суспільно необхідні витрати труда на їх виробництво, ціна кредиту відображає загальне співвідношення попиту і пропозиції на ринку позикових капіталів і залежить від цілого ряду факторів, у тому числі чисто кон'юнктурного характеру:

- циклічності розвитку ринкової економіки (на стадії спаду позичковий відсоток, як правило, збільшується, на стадії швидкого підйому - знижується);

- темпів інфляційного процесу (які на практиці навіть дещо відстають від темпів підвищення позичкового відсотка);

- ефективності державного кредитного регулювання, здійснюваного через облікову політику центрального банку в процесі кредитування їм комерційних банків;

- ситуації на міжнародному кредитному ринку (наприклад, що проводилася США в 1980-х рр. політика дорожчання кредиту обумовила залучення зарубіжного капіталу в американські банки, що відбилося на стані відповідних національних ринків);

- динаміки грошових накопичень фізичних і юридичних осіб (при тенденції до їхнього скорочення позичковий відсоток, як правило, збільшується);

- динаміки виробництва і звертання, визначальної потреби в кредитних ресурсах відповідних категорій потенційних позичальників;

- сезонності виробництва (наприклад, у Росії ставка позикового процента традиційно підвищується в серпні-вересні, що пов'язано з необхідністю надання аграрних кредитів і кредитів для завезення товарів на Крайню Північ);

- співвідношення між розмірами кредитів, наданих державою, і його заборгованістю (позичковий відсоток стабільно зростає при збільшенні державного боргу).

Процентна ставка по конкретному кредиту юридичної особи залежить:

- від базової відсоткової ставки банку, яка визначається з урахуванням структури банківських ресурсів і доходу банку;

- від суми та строку кредиту;

- від ліквідності застави;

- від кредитоспроможності позичальника.

Забезпеченість кредиту свідчить, що наявні в позичальника майно, цінності, нерухомість або солідний гарант дозволяють кредитору бути впевненим в тому, що повернення позичених коштів буде забезпечено у строк. Даний принцип передбачає реальне забезпечення надаються позичальнику кредитів різними видами майна або зобов'язаннями сторін.

В якості забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором приймають заставу, поручительство, гарантію і зобов'язання в інших формах, передбачених законодавством. У деяких випадках кредит може надаватися і без забезпечення, тоді він називається бланковим.

Позичальник повинен надати можливість контролю за забезпеченістю кредиту. Невиконання зобов'язань щодо забезпечення повернення кредиту є підставою для його дострокового стягнення.

Основною формою забезпечення кредиту в даний час є застава. У відповідності з законодавством предметом застави може бути всяке майно, в тому числі речі і майнові права (вимоги), за винятком майна, вилученого з обороту, вимог, нерозривно пов'язаних з особою кредитора (ст. 336 ЦК РФ).

Кредитор, надаючи позичку під заставу, оцінює якість і ліквідність заставного майна. Ліквідність товарно-матеріальних цінностей, цінних паперів, фінансових вимог до третіх осіб тощо - це здатність цінностей перетворюватися в грошові кошти (з певним ступенем ризику). В залежності від того, наскільки заставлене майно відповідає даним вимогам, визначається обсяг видаваної позички.

Сума кредиту під заставу майна встановлюється у процентах до ринкової вартості застави на момент укладання кредитної угоди. Перевищення ціни застави над розміром позики служить для компенсації ризику втрати, збитку, зміни цін на майно і т. п. В випадку неплатоспроможності позичальника кредитор має право реалізувати заставу для відшкодування з виручених коштів боргу позичальника і витрат по реалізації. Залишок виручки повертається позичальнику. Якщо виручена сума виявилася недостатньою, то кредитор має право вимагати відшкодування збитків від позичальника.

Поручительство - це зобов'язання поручителя повернути борг позичальника кредитору, якщо до моменту повернення кредиту позичальник не виконає своє зобов'язання.

Гарантія - письмове зобов'язання кредитної або страхової організації на прохання позичальника сплатити кредитору у відповідності з умовами дається зобов'язання грошову суму по поданні кредитором письмової вимоги про її сплату.

Між гарантією і поручительством є відмінність, яка полягає в тому, що при поручительстві зобов'язання поручителя розповсюджуються тільки на ту суму боргу, яку боржник визнає. Порука поширюється на зобов'язання, визнані самим боржником (поручаемым), а при гарантії гарант зобов'язується повернути всю суму гарантованого боргу, незалежно від того, визнає його повною мірою боржник чи ні. Гарантії та поручительства оформляються документально у вигляді гарантійного листа або поручительства, або передавального напису (індосаменту).

Має місце і така форма забезпечення кредиту, як переуступка дебіторської заборгованості, тобто сум, належних від кого-то позичальнику. При такій переуступку позичальник в забезпечення позики передає банку підлягають оплаті рахунку за поставлені постачальником товари (виконані роботи, послуги) або віддані комусь або кошти. При цьому можливі два варіанти переуступки:

1) без повідомлення дебіторів про переуступку. Надходження від дебіторів позичальник надсилає банку;

2) з повідомленням дебіторів, коли дебітори здійснюють платежі безпосередньо банку.

Цільовий характер кредиту

Даний принцип поширюється на більшість видів кредитних операцій, виражаючи необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. Знаходить практичне вираження у відповідному розділі кредитного договору, що встановлює конкретну мету видаваної позички, а також у процесі банківського контролю за дотриманням цієї умови позичальником. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення підвищеного позичкового відсотка.

Дифференцированностъ кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу які претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, які в змозі його своєчасно повернути.

У цих цілях банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансовий стан підприємства, з тим щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором термін. Банк оцінює баланс підприємства на ліквідність, забезпеченість підприємства власними джерелами, його рентабельність і перспективи розвитку. Проводячи таку попередню роботу, банк знижує ризики несвоєчасного повернення кредиту.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Принципи формування заставного фонду майна
Принципи банківського кредитування
Іпотечне кредитування
Закон зворотності кредиту
Кредит та фінансове посередництво
Кредит
Кредит та фінансове посередництво
Кредит
Кредит та кредитна система
Кредит та фінансове посередництво
Кредит
Кредит та кредитна система
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси