Меню
Головна
 
Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Сторони договору банківського рахунки, їх права, обов'язки і відповідальність

Сторонами цього договору виступають кредитна організація і клієнт (власник рахунку). Кредитними організаціями, здійснюють відкриття і ведення банківських рахунків, а також розрахунки за банківськими рахунками, є:

- банки;

- розрахункові небанківські кредитні організації, які, на відміну від банків, які відкривають і ведуть рахунки лише юридичних осіб (п. 1.1, 1.4 Інструкції ЦБР від 26 квітня 2006 року № 129 "Про банківські операції та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових небанківських кредитних організацій та особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням").

Небанківським кредитним організаціям, що здійснюють депозитно-кредитні операції, заборонено відкривати і вести банківські рахунки як фізичних, так і юридичних осіб (п. 1.3.2 Положення про особливості пруденційного регулювання діяльності небанківських кредитних організацій, що здійснюють депозитні і кредитні операції).

Клієнтом може бути юридична або фізична особа, що має право - і дієздатністю (п. 1.1 Інструкції №28-І).

На банк покладаються такі основні обов'язки активного і пасивного типу.

1. Обов'язок у належному порядку вчиняти для клієнта відповідні операції по рахунку (ст. 848, 849, 856 ГК РФ).

Перелік операцій, які виконуються банком, обумовлюється видом рахунку та визначається законом, банківськими правилами та звичаями ділового банківського обороту. За загальним правилом банк повинен здійснювати всі передбачені для рахунку операції, однак у договір можна включати умову, що обмежує виконання окремих операцій.

Поняття "операції за рахунком" не рівнозначне терміну "банківські операції": вони знаходяться в різних смислових площинах. До останніх, зокрема, відносяться інкасація коштів, векселів, видача банківських гарантій, здійснення переказів грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків; відкриття і ведення банківських рахунків, здійснення розрахунків та ін (див. ст. 5 Закону про банках).

У ст. 849 ГК РФ передбачаються строки вчинення банком двох видів операцій: операцій по зарахуванню коштів на рахунок, а також видаткових операцій (за видачу та перерахування коштів з рахунку) за розпорядженням клієнта. За загальним правилом дані операції проводяться не пізніше дня, наступного за днем надходження у банк платіжного документа. Різниця в регламентації термінів розглянутих операцій полягає в тому, що терміни операцій обох видів можуть бути змінені, але:

- якщо терміни операцій першого виду можуть бути тільки зменшено, то терміни видаткових операцій можуть бути зменшені, так і збільшено порівняно з терміном, визначеним у ЦК РФ;

- зміна терміну операцій по зарахуванню коштів на рахунок можливе тільки договором, тоді як інші терміни видаткових операцій можуть бути передбачені також законом та банківськими правилами.

Положення ст. 31 Закону про банки в частині визначення строків перерахування та зарахування коштів не цілком кореспондують правилами ЦК РФ; зокрема, в Законі про банки не проводиться розмежування термінів прибуткових та видаткових операцій, як це зроблено в кодификационном акті. В силу п. 2 ст. 3 ГК РФ різночитання повинно вирішуватися на користь ГК РФ.

В ЦК РФ нічого не сказано про терміни здійснення розрахункових операцій без розпорядження клієнта. У цьому випадку слід застосовувати положення ч. 2 ст. 31 Закону про банки, які, на відміну від норм ЦК РФ, передбачають для операції по перерахуванню коштів клієнта термін в один день (якщо інше не встановлено федеральним законом, договором або платіжним документом) безвідносно до добровільності списання грошових коштів з рахунку.

Необхідно враховувати, що під терміном "день" розуміється операційний (банківський) день - частина робочого дня банку, коли він здійснює відповідні операції. Саме про операційному дні прямо говориться в Законі про банки. У зв'язку з цим, якщо платіжний документ надійшов за межами операційного часу, він вважається прийнятим на наступний день.

Спеціальні правила ЦК РФ про договір банківського рахунка (ст. 856) обумовлюють три види правопорушень, що є підставами для притягнення банку до цивільно-правової відповідальності за неналежне здійснення операцій по рахунку:

1) Зарахування на рахунок надійшли клієнтові (в тому числі прийнятих від клієнта коштів з порушенням термінів. Варто мати на увазі, що, виходячи із суті договору банківського рахунку, банк не має право не зараховувати на розрахунковий рахунок надходять на адресу клієнта суми, посилаючись на наявну у клієнта заборгованість за грошовим зобов'язанням (наприклад, по кредиту) (п. 4 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. №5).

2) Необґрунтоване списання коштів з рахунку, наприклад у разі помилкового списання більшої суми, з неналежним чином оформленою розрахунковим документом, списання без акцепту клієнта, коли він потрібен і т. д.

Банк відповідає за наслідки виконання доручень, виданих уповноваженими особами, причому навіть тоді, коли з використанням передбачених банківськими правилами і договором процедур банк об'єктивно не міг встановити факту видачі розпорядження неуповноваженими особами. Суд, однак, має право зменшити розмір відповідальності банку, якщо клієнт сприяв вступу в банк такого розпорядження (п. 2 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5). Концепція розвитку цивільного законодавства РФ висловлюється за легалізацію означеного підходу, що склався в судовій практиці (п. 2.4.2 розділу VI).

3) Невиконання вказівок клієнта про перерахування (видачу) коштів з рахунку. Природно, не буде порушенням невиконання банком розпорядження клієнта у випадках обмеження прав клієнта на розпорядження коштами на рахунку в відповідності зі ст. 858 ЦК РФ.

Наведений перелік випадків, тягнуть відповідальність банку, не можна трактувати як вичерпний; банк відповідає за невиконання (неналежне виконання) та інших зобов'язань за договором банківського рахунку. При порушенні порядку здійснення безготівкових розрахунків відповідальність банку підпорядковується також правилами про відповідних формах розрахунків (ст. 862, 866, 874, 885 ГК РФ).

У перерахованих у ст. 856 ГК РФ трьох випадках банк сплачує на відповідну суму відсотки відповідно сост. 395 ГКРФ. За своєю природою ці відсотки є не самостійною формою відповідальності, встановленої в ст. 395 ЦК, а законною неустойкою, яка обчислюється за правилами ст. 395 ГК РФ (п. 20 постанови Пленуму ЗС РФ № 13 і Пленуму ВАС РФ № 14 від 8 жовтня 1998 року "Про практику застосування положень Цивільного кодексу Російської Федерації про відсотки за користування чужими грошовими коштами"). Неустойка в силу п. 1 ст. 394 ЦК РФ за загальним правилом є заліковою, тому клієнт має право стягнути з банку та збитки у частині, не покритій відсотками (п. 7 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5).

Закон про банки (ч. 3 ст. 31) також передбачає правило про відповідальність кредитної організації у формі відсотків за ставкою рефінансування ЦБР. Дана санкція застосовується у разі вчинення банком порушень, не зазначених у ст. 856 ГК РФ (п. 20 постанови Пленуму ЗС РФ № 13 і Пленуму ВАС РФ № 14 від 8 жовтня 1998 р.), наприклад при неправильному зарахування коштів, бо несвоєчасне і неправильне зарахування коштів утворюють різні склади правопорушень (неправильним, зокрема, буде зарахування коштів на інший рахунок клієнта).

Оскільки банківська діяльність є підприємницькою, відповідальність банку, за загальним правилом, будується за схемою відповідальності незалежно від провини (п. 3 ст. 401 ГК РФ). У світлі цього Пленум ВАС РФ, зокрема, роз'яснив, що не є підставою звільнення від відповідальності банку невиконання зобов'язання надає відповідні послуги службою зв'язку (див. п. 9 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5).

2. Обов'язок по сплаті відсотків за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку, якщо інше не передбачено договором (ст. 852 ЦК РФ).

Характер правочинів банку щодо грошових коштів, що знаходяться на рахунку (банк, нагадаємо, може використовувати дані засоби), зумовлює його обов'язок сплачувати клієнту проценти за користування грошовими коштами. На відміну від обов'язку клієнта оплачувати послуги банку, обов'язок банку сплачувати проценти є правилом; договором, тим не менш, банк може бути звільнений від названої обов'язки.

Сума процентів зараховується на рахунок (а отже, вона збільшує залишок коштів на рахунку, на які в подальшому будуть нараховуватися відсотки) по наступним диспозитивным правилами: а) терміни зарахування - зі спливом кожного кварталу; б) розмір процентів дорівнює розміру, зазвичай сплачуваного даними банком за вкладами до запитання.

На практиці виникло питання про сплату відсотків за користування грошовими коштами при невиконанні банком доручення клієнта про перерахування грошових коштів. Арбітражні суди дотримуються позиції, згідно з якою такі відсотки підлягають сплаті поряд з відсотками як формою відповідальності (ст. 856 ГК РФ) тільки до моменту списання коштів з рахунку або тоді, коли банк взагалі не списав з рахунку відповідну грошову суму (п. 10 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5).

3. Обов'язок дотримуватися банківську таємницю (ст. 857 ГК РФ).

Маючи публічно-приватну природу, інститут банківської таємниці служить як забезпечення умов для ефективного функціонування банківської системи і цивільного обороту, заснованого на волі його учасників, так і гарантування основних прав громадян і захищаються інтересів фізичних і юридичних осіб (Визначення КС РФ від 19 січня 2005 року № 10-О).

Відповідно до ЦК РФ банківська таємниця охоплює інформацію (відомості): а) про банківський рахунок; б) про банківський вклад; в) про операції по рахунку; г) про клієнта (п. 1 ст. 857). Однак у ч. 1 ст. 26 Закону про банки в розвиток положень ЦК РФ про банківську таємницю передбачається можливість встановлення кредитної організацією і інших відомостей, таємницю яких повинні зберігати вага службовці кредитної організації, але тільки якщо це не суперечить федеральному закону. Виявлене різночитання в науковому світі трактується по-різному.

Деякі автори схильні бачити в цьому протиріччя між ГК РФ і федеральним законом, яке слід вирішувати у відповідності зі ст. 3 ГК РФ, тобто на користь ЦК РФ1.

На думку інших вчених, положення ст. 26 Закону про банки співвідносяться з приписами ст. 857 ГК РФ як спеціальні і загальні, причому пріоритет необхідно віддавати спеціальним нормам1.

Третя позиція, яка представляється вірною, ґрунтується на тому, що розширення складу інформації у ст. 26 Закону про банки само по собі не вступає в протиріччя із ЦК РФ.

Відомості, що становлять банківську таємницю, не підлягають розголошенню та надаються:

1) безпосередньо клієнтам (їх представникам);

2) щодо позичальників кредитних організацій - в бюро кредитних історій на підставах і в порядку, які передбачені Законом про кредитні історії; важливо при цьому враховувати, що кредитна організація представляє відповідну інформацію лише за наявності на це письмової або іншим способом документально зафіксованого згоди позичальника (п. 3,4 ст. 5 Закону про кредитні історії, ст. 26 та 30 Закону про банки);

3) державним органам та їхнім посадовим особам; таким чином у ЦК РФ не допускаються ситуації надання банком відомостей муніципальним органам та їх посадовим особам; випадки і порядок надання відомостей, які належать до банківської таємниці, державним органам (їх посадовим особам) визначаються виключно законом (п. 2 ст. 857 ГК РФ), насамперед ст. 26 Закону про банки.

Коло державних органів, які мають доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, встановлений Законом про банки в залежності від того, який суб'єкт виступає в ролі клієнта кредитної організації. Якщо власником рахунку є юридична особа (як комерційна, так і некомерційна організація) або громадянин, який здійснює підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, довідки по операціях і рахунках видаються:

- судам загальної юрисдикції (ст. 57, ч. 1 ст. 150 ЦПК РФ, ст. 29 КПК РФ) і арбітражним судам (суддям) (ст. 66, ч. 1 ст. 135 АПК РФ);

- Рахунковій палаті РФ (ст. 13 Федерального закону від 11 січня 1995 року № 4-ФЗ "ПРО Рахункову палату Російської Федерації");

- податковим органам (див., зокрема, ст. 86 НК РФ);

- митним органам РФ (див., зокрема, п. 3 ст. 98 Митного кодексу митного союзу);

- федеральному органу виконавчої влади в галузі фінансових ринків (ст. 16 Федерального закону від 27 липня 2010 р. № 224-ФЗ "ПРО протидію неправомірному використанню інсайдерської інформації та маніпулювання ринком та про внесення змін в окремі законодавчі акти Російської Федерації");

- Пенсійного фонду РФ і Фонд соціального страхування РФ;

- органів примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб (ст. 69 Федерального закону від 2 жовтня 2007 р. за № 229-ФЗ "Про виконавче провадження");

- органам попереднього слідства у справах, що перебувають у їх провадженні, але лише при наявності згоди керівника слідчого органу;

- органам внутрішніх справ при здійсненні ними функцій щодо виявлення, попередження та припинення злочинів, але не будь-яких, а лише податкових.

Якщо клієнтом виступає фізична особа, яка не є індивідуальним підприємцем, то довідки за його рахунками і вкладами видаються:

- судам;

- органів примусового виконання судових актів, актів інших органів і посадових осіб;

- організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів (при настанні страхових випадків);

- органам попереднього слідства у справах, що перебувають у їх провадженні, при наявності згоди керівника слідчого органу.

Довідки по операціях, рахунках і вкладах фізичних осіб видаються кредитною організацією керівникам (посадовим особам) федеральних державних органів, перелік яких визначається Президентом РФ, і вищим посадовим особам суб'єктів РФ (керівників вищих виконавчих органів державної влади суб'єктів РФ) при наявності запиту, направленого в порядку, що визначається Президентом РФ, у разі перевірки у відповідності з Федеральним законом від 25 грудня 2008 року № 273-ФЗ "ПРО протидію корупції" відомості про доходи, про майно і зобов'язання майнового характеру:

1) громадян, які претендують на заміщення державних посад Російської Федерації, якщо федеральним конституційним законом або законом не встановлений інший порядок перевірки зазначених відомостей;

2) громадян, які претендують на заміщення посади судді;

3) громадян, які претендують на заміщення державних посад суб'єктів РФ, посад глав муніципальних утворень, муніципальних посад, що заміщуються на постійній основі;

4) громадян, які претендують на заміщення посад федеральної державної служби, посад державної цивільної служби суб'єктів РФ, посад муніципальної служби

5) громадян, що претендують на заміщення посад керівника (одноосібного виконавчого органу), заступників керівника, членів правління (колегіального виконавчого органу), виконання обов'язків за якими здійснюється на постійній основі, в державній корпорації, Пенсійний фонд РФ, Фонд соціального страхування РФ, Федеральному фонді обов'язкового медичного страхування, інших організаціях, створених Російською Федерацією на підставі федеральних законів;

6) громадян, які претендують на заміщення окремих посад на підставі трудового договору в організаціях, що створюються для виконання завдань, поставлених перед федеральними державними органами;

7) осіб, заміщуючих посади, зазначені в п. 1-6;

8) чоловік (дружин) та неповнолітніх дітей громадян та осіб, зазначених у п. 1-7.

Крім іншого, відповідна інформація за операціями будь-яких клієнтів повинна надаватися кредитними організаціями в уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, яким є Росфінмоніторинг.

У Федеральному законі "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" на кредитні організації накладається обов'язок подавати не пізніше робочого дня, наступного за днем здійснення операції, визначені відомості по операціях з грошовими коштами, що підлягають обов'язковому контролю. Стосовно до договору банківського рахунку до операцій, які підлягають обов'язковому контролю, належать:

1) операція, якщо, по-перше, сума, на яку вона здійснюється, дорівнює або перевищує 600 тис. руб. або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 600 тис. руб., або перевищує її, і, по-друге, за своїм характером ця операція відноситься до одного з названих у законі видів операцій, зокрема:

- операції зі зняття з рахунку або зарахування на рахунок юридичної л і грошових коштів в готівковій формі у випадках, якщо це не обумовлено характером його господарської діяльності;

- операції з переказу грошових коштів за кордон на рахунок (вклад), відкритий на анонімного власника, і навпаки;

- операції із зарахування грошових коштів на рахунок (вклад) чи списання грошових коштів з рахунку (вкладу) юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня її реєстрації, або зарахування грошових коштів на рахунок (вклад) чи списання грошових коштів з рахунку (вкладу) юридичної особи у разі, якщо операції на зазначеному рахунку (вкладу) не проводилися з моменту його відкриття;

2) операція, якщо хоча б однією з сторін є організація або фізична особа, стосовно яких є отримані у встановленому відповідно до федеральним законом порядку відомості про їх причетності до екстремістської діяльності або тероризму, або юридична особа, яка прямо чи опосередковано перебуває у власності чи під контролем таких організації або особи, або фізична чи юридична особа, що діє від імені або за вказівкою таких організації або особи (п. 1 ст. 6).

Закон про банки дає закінчений перелік державних органів, що мають право отримати відомості, що становлять банківську таємницю. У зв'язку з цим на практиці обговорюється питання про допустимості надання розглянутих відомостей іншим органам, уповноваженим іншими федеральними законами, запитувати будь-яку інформацію. У Постанові від 14 травня 2003 року № 8-П КС РФ роз'яснив, що судовий пристав має право у зв'язку з виконанням постанови суду запитувати і отримувати у банках, інших кредитних організаціях необхідні відомості про вклади фізичних осіб, але лише в тому розмірі, який необхідний для виконання виконавчого документа, і в межах, визначених постановою суду. З урахуванням такої позиції, зайнятої КС РФ щодо судових приставів, можна вважати, що невключення якого-небудь державного органу в перелік, що міститься в ст. 26 Закону про банки, саме по собі не означає відсутність у нього права на отримання інформації, що відноситься до банківської таємниці; це право може бути введено та іншим федеральним законом.

Державним органам, яким федеральним законом не надано право доступу до банківської таємниці, інформація за рахунками клієнтів може бути надана лише за згодою власника рахунку.

Порушення вимоги про нерозголошення відомостей, складових банківську таємницю, тягне за собою відповідальність банку у формі відшкодування збитків (п. 3 ст. 857 ГК РФ). Доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, можуть мати не тільки обслуговують клієнта банки, але й інші організації, зокрема:

- ЦБР у зв'язку з виконанням ліцензійних, наглядових і контрольних функцій;

- організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів;

- аудиторські організації у зв'язку з проведенням аудиторських перевірок кредитних організацій;

- Росфінмоніторинг при реалізації своїх повноважень на отримання інформації від кредитних організацій;

- орган і агенти валютного контролю при отриманні документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій, відкриттям і веденням відповідних рахунків.

Перераховані організації, їх посадові особи та працівники також несуть відповідальність за розголошення відомостей, складових банківську таємницю (включаючи відшкодування нанесеного збитку).

Обов'язком клієнта згідно ст. 851 ЦК РФ є оплата витрат банку на здійснення операцій за рахунком у випадках, передбачених договором.

Послуги банку по здійсненню операцій з грошовими коштами (по переказу грошових коштів та ін) можуть надаватися як на оплатній, так і безоплатній основі, причому в якості правила діє режим безоплатності, для зміни якого договір повинен містити конкретні випадки оплати банківських послуг (п. 1 ст. 851 ЦК РФ). На практиці банки часто надають розглянуті послуги за винагороду; при безкоштовному ж розрахунковому обслуговуванні банки застосовують більш низькі відсотки за користування грошовими коштами, що знаходяться на рахунку.

Певне протиріччя є між назвою ст. 851 ЦК РФ і се текстом: якщо в назві йдеться про оплату банківських витрат, то в самій статті йдеться про плату за послуги, що передбачає виплату певної винагороди, що перевищує витрати банку.

В п. 2 ст. 851 ЦК РФ містяться диспозитивні норми про строк та порядок оплати послуг банку; плата стягується банком:

- після закінчення кожного кварталу;

- з коштів, що знаходяться на допустимому за даним договором рахунку; у зв'язку з цим при наявності у клієнта декількох рахунків у банку плата за послуги за різними договорами банківського рахунку стягується окремо.

Особливі права та обов'язки сторін можуть виникнути при кредитуванні рахунку. Кредитування рахунка - це здійснення банком за рахунок власних коштів платежів з рахунка клієнта, незважаючи на відсутність грошових коштів на рахунку (надання кредиту у вигляді від'ємного залишку на рахунку овердрафту). Воно проводиться за умови, що договір прямо містить умову про кредитування (п. 1 ст. 850 ЦК РФ) і правовий режим рахунку не виключає кредитування.

Кредитування банком рахунку клієнта здійснюється при встановленому ліміті (тобто максимальної суми, на яку може бути проведена зазначена операція) і термін, протягом якого повинні бути погашені виникають кредитні зобов'язання клієнта банку (п. 2.2 Положення про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення), затвердженого ЦБР від 31 серпня 1998 р. № 54-П).

Банк, який здійснив кредитування рахунку, вважається таким, що надав клієнтові кредит з дня здійснення відповідного платежу (п. 1 ст. 850 ЦК), унаслідок чого договір між банком і клієнтом набуває статус змішаного, що містить елементи не тільки договору банківського рахунку, але і кредитного договору (п. 15 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5). Відповідно з цим у частині прав та обов'язків сторін, що стосуються кредитування рахунку, відносини визначаються правилами гол. 42 ГК РФ (про позику та кредит), правда договором банківського рахунку може бути передбачено інше (п. 2 ст. 850 ЦК РФ). Такий підхід до регламентації відносин, які випливають із зазначеного змішаного договору, узгоджується із загальними принципами регулювання відносин сторін за змішаним договором (п. Зет. 421 ГК РФ).

Змішаний характер договору при кредитуванні рахунку обумовлює те, що при отриманні банком заяви клієнта про розірвання договору банківського рахунку (закритті рахунку) договір між банком і клієнтом не припиняється, а змінюється, оскільки клієнт несе договірну обов'язок повернути фактично отриману суму кредиту та сплатити проценти за користування. Обов'язок ж банку по кредитуванню при закритті рахунку, природно, припиняється (див. п. 15 Постанови № 5).

Правило про заліку за договором банківського рахунку. Контрагенти за договором банківського рахунку зазвичай мають один до одного зустрічні однорідні (грошові) вимоги. В цілях спрощення розрахунків між сторонами проводиться залік цих вимог (ст. 853 ЦК РФ). Слід брати до уваги, що в період дії договору банківського рахунку правомірним буде залік тільки тих вимог, які прямо названі в ст. 853 ЦК РФ:

- грошові вимоги банку до клієнта, пов'язані, по-перше, з кредитуванням рахунка і, по-друге - з оплатою послуг банку;

- вимоги клієнта до банку про сплату відсотків за користування грошовими коштами.

Договором банківського рахунку не може бути доповнено перелік зазначених зустрічних вимог банку і клієнта, щодо яких допускається залік. Якщо договір банківського рахунку розірвано, у силу загальних положень ст. 410 ЦК РФ про залік може бути застосований залік вимог клієнта до банку про повернення залишку грошових коштів та вимог банку до клієнта щодо повернення кредиту та виконання інших грошових зобов'язань, термін виконання яких настав (п. 5 постанови Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 р. № 5).

Залік вимог, що випливають з договору банківського рахунку, здійснюється банком, тому саме на нього покладається обов'язок інформаційн характеру - повідомляти клієнта про здійснене заліку в установленому порядку та встановлені терміни. Якщо порядок і строки не передбачені договором, то вони повинні відповідати звичайним для банківської практики порядку та строків надання клієнтам інформації про стан грошових коштів на рахунку.

Правило про заліку носить диспозитивний характер: залік може бути заборонений угодою банку з клієнтом. Дана норма кореспондується з приписами ст. 411 ГК РФ, не допускає залік вимог у випадках, передбачених не тільки законом, а й договором. Заборона на залік може бути повним або частковим: при першому варіанті виключається залік будь-яких вимог, при другому - тільки окремих вимог.

 
< Попередня   ЗМІСТ   Наступна >

Схожі тими

Розірвання договору банківського рахунка
Порядок укладення, форма та зміст договору банківського рахунку
Поняття та загальна характеристика договору банківського рахунку
Права та обов'язки сторін
Права та обов'язки сторін
СУТНІСТЬ І ПОРЯДОК ОБЛІКУ НА ПОЗАБАЛАНСОВИХ РАХУНКАХ
Обов'язки сторін за договором міжнародної купівлі-продажу товарів
Виконання договору та відповідальність сторін
Відповідальність сторін, зміна і розірвання договору
Права, обов'язки, незалежність оцінювачів
 
Предмети
Банківська справа
БЖД
Бухоблік і аудит
Документознавство
Екологія
Економіка
Етика і естетика
Інвестування
Інформатика
Історія
Культурологія
Література
Логістика
Маркетинг
Медицина
Менеджмент
Політологія
Політекономія
Право
Психологія
Соціологія
Страхова справа
Товарознавство
Філософія
Фінанси